WFV Capital Management GmbH

WFV Capital Management GmbH

Oppach

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Anhang

Allgemeine Angaben

Grundlagen der Rechungslegung

Die Finanzbuchhaltung wurde für den Berichtszeitraum mit dem EDV - Buchführungssystem der Addison CS:Plus entsprechend den Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung erstellt.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den maßgeblichen Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) - in der Fassung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes
(BilMoG) - und denen des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die Bilanz sowie die Gewinn- und Verlustrechnung sind entsprechend den Bestimmungen des HGB gemäß §§ 266 und 275 HGB gegliedert. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Absatz 2 HGB erstellt.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Wertansätze in der Bilanz der WFV Capital Management GmbH zum 31.12.2010 wurden unverändert als Bilanzvorträge in neue Rechnung übernommen.

Immaterielle Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- beziehungsweise Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen entsprechend der voraussichtlichen betrieblichen Nutzungsdauer angesetzt. Als Abschreibungsmethode kam grundsätzlich die lineare Absetzung für Abnutzung zur Anwendung.

Die Vorräte wurden mit den Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips angesetzt.

Der Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks sind zum Nennwert angesetzt.

Die Eigenkapitalpositionen sind mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die Rückstellungen beinhalten sämtliche, nach vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung erkennbaren Risiken. Die Steuerberechnung ist auf der Grundlage des Gewinnverwendungsvorschlages erfolgt.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag passiviert.

Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens und die Abschreibungen des laufenden Geschäftsjahres ist dem Anlagenspiegel zu entnehmen (§ 268 Absatz 2 Satz 3 HGB).

Rückstellungen

Rückstellungen sind gebildet worden für:

Jahresabschluss- und Steuererklärungsaufwendungen

Offenlegungsverpflichtung

Archivierungsverpflichtungen

Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse im Sinne des § 251 HGB bestanden zum Bilanzstichtag nicht.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum Bilanzstichtag bestanden keine sonstigen finanziellen Verpflichtungen im Sinne des § 285 Nummer 3 HGB.

Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Gegenüber Gesellschaftern bestanden zum Bilanzstichtag Verbindlichkeiten im Sinne von § 42 Absatz 3 GmbHG in Höhe von 78.748 €

Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr (bis fünf Jahre) betragen 73.868 €.

Ergebnisverwendung

In Übereinstimmung mit den Gesellschaftern schlägt die Geschäftsführung vor, den Jahresüberschuss in Höhe von EUR 733,75 auf neue Rechnung vorzutragen.

Geschäftsführung

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres lag die Führung der Geschäfte unverändert bei Herrn Dr. Gerd-Peter Kuhn.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 5.2.2013.