Mietergenossenschaft rs20 e.G.

Mietergenossenschaft rs20 e.G.

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

Anhang für das Geschäftsjahr [BilanzDatum_bis.Jahr:2023

Allgemeine Angaben

1.1 Der Abschluss für das Geschäftsjahr 2023 der Mietergenossenschaft rs20 e.G. ist nach den Vorschriften der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches, des Genossenschaftsgesetzes und der Satzung aufgestellt.

Die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte entspre- chend der Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen.

Von den größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 274 a HGB in Verbindung mit § 267 (1) HGB und § 288 (1) HGB wurde teilweise Gebrauch gemacht.

1.2 Grundlage für die Geschäftstätigkeit ist die Satzung vom 7. Dezember 2000 in der Fassung vom 22.02.2011.

Die Geschäftstätigkeit wurde mit dem 1. Januar 2001 aufgenommen.

1.3 Die Genossenschaft ist angemeldet im Genossenschaftsregister beim Amtsgericht Charlottenburg unter GNR 591 B.

1.4 Gegenstand der Tätigkeit ist die Bebauung und Bewirtschaftung von Wohn- und Gewerbebauten.

1.5 Vorstand:

Im Geschäftsjahr 2023

- Herr Holger Tacke,

- Herr Torsten Hochmuth,

- Wulf Coulmann,

1.6 Aufsichtsrat

- Herr Tom Maelsa (Vorsitzender)

- Herr Werner Oldiges ,

- Frau Jutta Weitz,

- Miriam Schröter,

- Jenny Schindler,

- Malachi Albrecht,

Vorstand und Aufsichtsrat arbeiten ehrenamtlich

Grundsätze zur Bilanzierung und Bewertung

2.1 Mit Vertrag vom 19.07.2001 wurde der Kauf des Objektes Rungestraße 20 vollzogen.

Der Übergang der Besitzrechte erfolgte zum 01.08.2002.

2.2 Die Abschreibungen für die Altsubstanz zuzüglich Erwerbsnebenkosten und die Modernisierungskosten erfolgen linear.

2.3 Zur Darstellung eines den tatsächlichen Verhältnissen entsprechenden Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wurden die Zuschüsse zu den Baukosten passivisch als Sonderposten aus Bauzuschüssen ausgewiesen. Der Ausweis wurde gemäß Artikel 67 Abs. 3 Satz 1 EGHGB i.V. m. §§ 247 Abs. 3, 273 HGB a.F. beibehalten.

Die Auflösung des Sonderpostens erfolgt analog zur Abschreibung des Gebäudes.

2.4. Die Vorräte beinhalten die noch nicht abgerechneten Betriebskosten.

2.5 Die Bewertung der Forderungen und Verbindlichkeiten erfolgte zum Nennwert bzw. Erfüllungsbetrag.

2.6 Rückstellungen wurden in Höhe des nach kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Angaben zu einzelnen Posten der Bilanz

3.1 Das Anlagevermögen beinhaltet zu aktivierende Kosten aus dem Erwerb des Objektes Rungestraße 20 und Baukosten für die Modernisierung. Die Aufteilung der Anteile für Grund und Boden und Gebäude wurde pauschal vorgenommen.

3.2 Die unfertigen Erzeugnisse betreffen noch nicht abgerechnete Betriebskosten.

3.3 Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

3.4 Das Geschäftsguthaben umfasst die eingezahlten Anteile der eingetragenen Genossenschaftsmitglieder zzgl. der auf der Aktiva-Seite ausgewiesenen offenen Einlagen auf Genossenschaftsanteile.

3.5 Die Eintrittsgelder wurden als Kapitalrücklage passiviert.

3.6 Der Sonderposten aus Baukostenzuschüssen betrifft Investitionszuschüsse für die Modernisierung des Gebäudes.

3.7 Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten entsprechen dem Saldo der Bankkonten der Genossenschaft.

3.8 In den Verbindlichkeiten gegenüber anderen Kreditgebern ist ein offener Betrag gegenüber dem Land Berlin enthalten.

Die Laufzeit der Verbindlichkeiten zzgl. Zinsen beträgt:

· Bis 1 Jahr 499.895,90 €

· Über 1 Jahr 3.541.567,47 €

Davon über 5 Jahre 2.600.261,10 €

s. auch nachfolgende Anlage "Verbindlichkeitsspiegel zum 31.12.2023"

3.9 Die sonstigen betrieblichen Erträge enthalten die Erträge aus der Auflösung des Sonderpostens.

3.10 Mitgliederentwicklung

3.11. Entwicklung der Rücklagen (in Euro)

Stand 01.01.2023 Zuführung Stand 31.12.2023

Gesetzliche Rücklage 113.800,00 38.000,00 151.800,00

andere Ergebnisrücklagen 822.500,00 152.000,00 974,500,00

Sonstige Angaben

4.1 Mitarbeiter wurden nicht beschäftigt.

4.2 Eine Nachschusspflicht besteht nicht.

4.3 Prüfverband:

Prüfungsverband der kleinen und mittelständischen Genossenschaften e.V.

10243 Berlin, Franz-Mehring-Platz 1

4.4 Der Vorstand der Genossenschaft schlägt der Mitgliederversammlung vor, aus dem Gewinnvortrag und aus dem Jahresüberschuß einen Betrag von 38.000,00 € in die gesetzliche Rücklage und einen Betrag von 152.000,00 € in die anderen Ergebnisrücklagen für notwendige Instandhaltungen einzustellen.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 14. November 2024