W.
Bartelmann GmbH
Barsbüttel
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2017
EUR |
31.12.2016
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
24,58 |
24,58 |
| I.
Sachanlagen |
24,58 |
24,58 |
| B.
Umlaufvermögen |
127.994,88 |
120.837,77 |
| I.
Vorräte |
10.177,72 |
10.269,39 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
7.104,49 |
96.582,69 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
110.712,67 |
13.985,69 |
| C.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
236.171,38 |
202.356,69 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
364.190,84 |
323.219,04 |
Passiva
|
|
31.12.2017
EUR |
31.12.2016
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
0,00 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.564,59 |
25.564,59 |
| II.
Verlustvortrag |
227.921,28 |
210.839,65 |
| III.
Jahresfehlbetrag |
33.814,69 |
17.081,63 |
| IV.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
236.171,38 |
202.356,69 |
| B.
Rückstellungen |
290.170,00 |
261.439,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
74.020,84 |
61.780,04 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
364.190,84 |
323.219,04 |
Anhang
W. Bartelmann GmbH
zum
31. Dezember 2017
I.
Allgemeine Angaben zum Unternehmen
Die Gesellschaft hat ihren Sitz in Barsbüttel.
Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Lübeck
unter HRB 1485 RE eingetragen.
II.
Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des
Jahresabschlusses
Der Jahresabschluss ist nach den
Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches und
des GmbHG aufgestellt worden.
Die Handelsbilanz weicht aufgrund der Neubewertung
der Pensionsrückstellung von der Steuerbilanz ab,
für die übrigen Bilanzposten war keine
abweichende Bewertungen in der Steuerbilanz notwendig.
Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die
Größenmerkmale einer kleine Kapitalgesellschaft
im Sinne des § 267 HGB auf.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren gewählt.
Der vorliegende Jahresabschluss ist
grundsätzlich unter Beibehaltung der für den
Vorjahresabschluss nach den für kleine
Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des
Handelsgesetzbuches aufgestellt (§§ 265 Abs. 1
Nr. 2, 266 ff. HGB).
III.
Angewandte Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Bewertungsmethoden der §§ 252 ff. HGB
wurden beachtet. Änderungen der Bewertungsmethoden zum
Vorjahr gab es nicht.
Aktiva
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände linear und degressiv
vorgenommen.
Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am
Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.
Die Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände werden zum Nominalwert
angesetzt. Die Gesellschaft hat auf die Bildung einer
Pauschalwertberichtigung verzichtet.
Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten sind
zu Nominalwerten bilanziert.
Passiva
Das gezeichnete Kapital wird mit dem Nennwert
angesetzt.
Die sonstigen Rückstellungen erfassen alle
erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten und
sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig
ist.
Die Verbindlichkeiten werden mit den
Erfüllungsbeträgen angesetzt.
IV.
Erläuterungen zur Bilanz
Das Stammkapital beträgt € 25.564,59 und
ist voll eingezahlt.
Forderungsspiegel
Art der Forderung zum
|
Gesamtbetrag
|
davon mit einer Restlaufzeit
|
31.12.2017
|
31.12.2017
|
kleiner 1 Jahr
|
größer 1 Jahr
|
|
TEuro
|
TEuro
|
TEuro
|
sonstige
Vermögensgegenstände
|
7,1
|
7,1
|
0,0
|
Summe
|
7,1
|
7,1
|
0,0
|
Pensionsrückstellung
Die Gesellschaft hat ihrem Geschäftsführer
Willi Bartelmann am 23. November 1989 eine Pensionszusage
erteilt. Zum 1. Januar 2010 hat die Gesellschaft die
notwenigen Anpassungen im Zusammenhang mit der Neubewertung
der Pensionszusage nach dem Bilanzmodernisierungsgesetz
(BilMoG) vorgenommen. Die Gesellschaft verzichtet auf das
Wahlrecht den Anpassungsbetrag über 15 Jahre zu
verteilen.Der Bilanzansatz zum 31. Dezember 2017
ergibt sich aus dem versicherungsmathematischen Gutachten
der
LVM Lebensversicherung AG, Münster vom 03.
März 2018.
Zur Ermittlung der Pensionsrückstellung wurde
das modifizierte Teilwertverfahren angewendet.
Für die Berechnungen wurden folgende Annahmen
getroffen:
Zinssatz
|
3,68%
|
erwartete Lohn- und
Gehaltssteigerungen
|
n.a.
|
zugrunde gelegte
Sterbetafel
|
Prof. Heubeck
|
Verbindlichkeitenspiegel
Art der Verbindlichkeit zum
|
Gesamtbetrag
|
davon mit einer Restlaufzeit
|
31.12.2017
|
31.12.2017
|
kleiner 1 J.
|
1 bis 5 J.
|
größer 5 J.
|
|
TEuro
|
TEuro
|
TEuro
|
TEuro
|
aus Lieferungen und
Leistungen
|
0,3
|
0,3
|
0,0
|
0,0
|
sonstige
Verbindlichkeiten
|
73,7
|
73,7
|
0,0
|
0,0
|
Summe
|
74,0
|
74,0
|
0,0
|
0,0
|
Die sonstigen Verbindlichkeiten beinhalten solche
gegenüber Gesellschaftern in Höhe von €
70.563,16 (€ 61.742,67).
V.
Sonstige Angaben
Geschäftsführer der Gesellschaft war im
Geschäftsjahr 2017: Willi Bartelmann, Barsbüttel
Barsbüttel, den 19. Dezember 2018
W. Bartelmann GmbH
Geschäftsleitung
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 19.12.2018 festgestellt.
|
