GeoAdventure-Tours LimitedLiquidiert

GeoAdventure-Tours Limited

Werne

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2009 bis zum 31.12.2009

Bilanz

AKTIVA

Anhang

Bericht über den Jahresabschluss zum 31.12.2009 - GeoAdventure-Tours Limited, Jüngststr. 43, 59368 Werne

1. Durchführung

Erstellung einer Bilanz zum 31.12.2009 nebst Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01.01. bis 31.12.2009.

Der Erstellung von Bilanz zum 31.12.2009 nebst Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01.01. bis 31.12.2009 liegt die über eine EDV-Buchhaltung erstellte Hautabschlussübersicht zum 31.12.2009 zugrunde.

Als Arbeits- und Prüfungsunterlagen dienten die Konten und Belege der Finanzbuchhaltung und der Anlagenbuchhaltung, Saldenlisten, Kontoauszüge, Verträge und sonstige Nachweise.

Die erforderlichen Arbeiten wurden im August 2010 durchgeführt.

Im Zuge der Erstellung des Jahresabschlusses wurde auf die Plausibilität der Jahresabschlussunterlagen, der Bewertung der Aktive und Passiva der Bilanz sowie auf die periodengerechte Abgrenzung der Posten der Erfolgsrechnung geachtet.

2. Rechtliche und steuerliche Verhältnisse sowie sonstige Angaben

2.1. Rechtliche Verhältnisse

Firma: GeoAdventure-Tours Limited

Rechtsform: Private Company Limited b Shares

Sitz der Gesellschaft: Werne

Company number: 6606710

Gründungsdatum: 30.05.2008

Gesellschaftsvertrag: 30.05.2008

Handelsregistereintragung: Amtsgericht Dortmund HRB 21590

Gegenstand des Unternehmens: Organisation und Durchführung von Reisen und Weiterbildungsveranstaltungen, sowie Herstellung und Vertrieb von Produkten im Bildungsumfeld

Geschäftsjahr: Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr

Stammkapital: GBP 1.200,00

Gesellschafter:

Alle Gesellschafter sind einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

2.2 Steuerliche Verhältnisse

Finanzamt: Lüdinghausen

Steuernummer: 333/5926/0778

2.3 Sonstige Angaben

Größe gem. § 267 HGB: Unter Berücksichtigung der Größenverhältnisse des § 267 HGB würde es sich um eine kleine Gesellschaft handeln.

Haftungsverhältnisse: Haftungsverhältnisse gem § 251 HGB bestanden zum

Bilanzstichtag nicht.

3. Wirtschaftliche Verhältnisse

Zur Analyse der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wurden die Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung nach betriebswirtschaftlichen Gesichtspunkten geordnet, wobei sich die Darstellung auf eine kurze Entwicklungsanalyse beschränkt.

Die Analyse ist nicht auf eine umfassende Beurteilung der wirtschaftichen Lage der Gesellschaft ausgerichtet. Zudem ist die Aussagekraft von Bilanzdaten - insbesondere aufgrund des Stichtagbezugs der Daten - relativ begrenzt.

3.2 Finanzlage (Kapitalflussrechnung)

Zur Beurteilung der Finanzlage wurde die nachstehende Kapitalflussrechnung auf der Grundlage des Finanzmittelfonds (=kurzfristig verfügbare flüssige) gem. Deutscher Rechnungslegungs-Standard Nr. 2 (DRS2) erstellt.

4. Angaben zur Buchführung, Bilanzierung und Bewertung

Für das Unternehmen besteht nach § 238 Abs.1 HGB Buchführungspflicht.

Die Aufzeichnung der Geschäftsvorfälle erfolgte im Berichtsjahr nach den Grundsätzen ordnungsgemäßer Buchführung. Die Buchhaltung wird mittels EDV-Anlage unter Einsatz des Programmpaketes der DATEV eG erstellt. Das Standardprogramm Kanzlei-Rechnungswesen wurde dabei als Erfassungs- und Verarbeitungsprogramm im Bildschirmdialogverkehr eingesetzt. Neben den Sachkonten bestehen Personenkonten für Gläubiger und Schuldner.

Als Grundlage für die Kontierung und Auswertung wurde im Berichtsjahr der DATEV-

Kontorahmen SKR-03 verwandt. Dieser gewährleistet eine übersichtliche Ordnung des Buchungsstoffes und entspricht den betrieblichen Erfordernisssen.

Alle Geschäftsvorfälle werden vollständig, fortlaufend und zeitgerecht erfasst. Die Buchführung ist förmlich, ordnungsgemäß und sachlich richtig. Die Belege werden übersichtlich und geordnet aufbewahrt.

Nebenbuchhaltungen bestehen in Form einer Anlagenbuchhaltung. Die Anlagenbuchhaltung wird über das Programmpaket "Anlagenbuchhaltung" der DATEV eG geführt.

Die Gliederung des Jahresabschlusses erfolgt unter Beachtung der gesetzlichen Gliederungsvorschriften. Eine gegenüber diesen Gliederungsvorschriften weitergehende abweichende Gliederung wurde nicht vorgenommen.

Auch die Bewertung erfolgte unter Befolgung der gesetzlichen Bestimmungen.

Das abnutzbare Anlagevermögen wurde zu Anschaffungs- oder Herstellulngskosten abzüglich Abschreibungen bewertet. Die bei der Bemessung der planmäßigen Abschreibungen zugrunde gelegten Nutzungsdauern sind angemessen.

Die Forderungen sind mit dem Nennbetrag angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken langen im Geschäftsjahr nicht vor.

Die Verbindlichkeiten sind - unter Beachtung des Imparitätsprinzips - mit dem Rückzahlungsbetrag ausgewiesen. Die übrigen Rückstellungsbeträge nach vernünftiger kaufmännischer Schätzung ermittelt.

Gliederung und Bewertung entsprechen den gesetzlichen Vorschriften. Bezüglich der Einzelheiten wird auf die Erläuterungen zu den einzelnen Posten des Jahresabschlusses im Erläuterungsteil verwiesen.

WEITERE DATEN

Gewinn- und Verlustrechnung