HLT Managed XI-A Borrower GmbH

HLT Managed XI-A Borrower GmbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz zum 31. Dezember 2020

Aktiva

Passiva

Anhang für das Geschäftsjahr 2020

I. Gesetzliche Grundlagen für die Aufstellung des Jahresabschlusses

Der vorliegende Jahresabschluss ist gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt worden.

Die Gesellschaft ist unter der Firma HLT Managed XI-A Borrower GmbH mit Sitz in München im Handelsregister des Amtsgerichts München unter der Nummer HRB 170370 eingetragen.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB, größenabhängige Erleichterungen gem. § 288 HGB werden teilweise in Anspruch genommen.

II. Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gliederung der Bilanz erfolgt gemäß § 266 Abs. 2 und 3 HGB.

Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB.

III. Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften

Die Geschäftsführung geht von einer Fortführung der Unternehmenstätigkeit aus. Der Jahresabschluss wurde daher unter der Prämisse der Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufgestellt.

Die Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden erfolgt entsprechend den handelsrechtlichen Bewertungsvorschriften unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und Bilanzierung. Die Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze sind gegenüber dem Vorjahr unverändert.

Die Bewertung der in den Finanzanlagen gehaltenen Anteile an verbundenen Unternehmen erfolgt zu Anschaffungskosten oder den niedrigeren beizulegenden Werten am Bilanzstichtag, sofern von einer dauernden Wertminderung auszugehen ist.

Die Bewertung der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt mit ihrem Nennwert.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Sie sind in der Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

IV. Erläuterungen zur Bilanz

Die Anteile an verbundenen Unternehmen bestehen zu hundert Prozent aus den Anteilskäufen an der Hilton International (Germany) GmbH, München, in Höhe von TEUR 18.900 (Vorjahr: TEUR 18.900).

Angaben zum Anteilsbesitz

^(*) mit dieser Gesellschaft besteht ein Ergebnisabführungsvertrag

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen bestehen aus Forderungen gegen die Gesellschafterin in Höhe von TEUR 46.854 und resultieren im Wesentlichen aus der Ergebnisübernahme. Davon entfallen Forderungen aus Verlustübernahme in Höhe von TEUR 9.859 auf das laufende Geschäftsjahr, TEUR 25.088 auf 2019, TEUR 8.067 auf 2018 sowie TEUR 3.840 sonstige Gesellschafterforderungen (Vorjahr: TEUR 43.255: davon TEUR 25.088 für 2019, TEUR 8.067 für 2018, TEUR 5.807 für 2017, TEUR 327 für 2016 sowie TEUR 3.966 sonstige Gesellschafterforderungen für 2019).

Die Forderung aus dem Cashpooling (Inhouse Banking Services Agreement) mit der Hilton Worldwide FS Treasury Limited, Watford, England, beträgt TEUR 594 (Vorjahr: TEUR 489). Wie im Vorjahr haben die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen bestehen im Wesentlichen aus einem langfristigen, unbesicherten Darlehen von der Hilton International (Germany) GmbH in Höhe von TEUR 19.622 (Vorjahr: TEUR 19.467) inklusive aufgelaufener Zinsen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bis 5 Jahre. Darüber hinaus enthalten die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen unverzinsliche Verbindlichkeiten gegenüber der Hilton International (Germany) GmbH, München, aus dem Ergebnisabführungsvertrag für das laufende Geschäftsjahr in Höhe von TEUR 9.669 sowie TEUR 24.899 für 2019 und TEUR 7.896 für 2018, sowie noch TEUR 4.200 sonstige Verbindlichkeiten (Vorjahr: TEUR 24.899 für 2019, TEUR 7.896 für 2018, TEUR 5.676 für 2017, TEUR 327 für 2016 sowie TEUR 4.267 sonstige Verbindlichkeiten). Ebenso bestehen TEUR 4 (Vorjahr: TEUR 72) Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen.

V. Sonstige Angaben

Mitarbeiterzahl

Das Unternehmen beschäftigte im Berichtsjahr keine Arbeitnehmer.

Haftungsverhältnisse

Es bestehen zum Bilanzstichtag keine Haftungsverhältnisse.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen keine sonstigen finanziellen Verpflichtungen.

Geschäftsführer

Die Geschäftsführer haben von der Gesellschaft keine Vergütung bezogen.

Konzernverhältnisse

Der Jahresabschluss wird in den Konzernabschluss der Hilton Worldwide Holdings Inc., Dover, Delaware, USA, einbezogen, die den Konzernabschluss für den größten und kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt. Dieser Konzernabschluss ist erhältlich bei Hilton Worldwide Holdings Inc., 7930 Jones Branch Drive, Suite 1100, McLean, VA, USA, und auf der Webseite http://www.hiltonworldwide.com sowie öffentlich zugänglich in den Räumlichkeiten der SEC in Washington, D.C., 100 F Street, N.E., Washington, D.C. 20549, und deren Webseite http://www.sec.gov.

Nachtragsbericht

Die Gesellschaft erzielt ihre Erträge aus der Beteiligung an der Hilton International (Germany) GmbH, welche Hotels in Mainz und München betreibt.

Durch die weltweite Ausbreitung der Covid-19 Pandemie seit Februar 2020 und die damit einhergehenden Restriktionen hatte das Hotel und Gaststättengewerbe in den Jahren 2020 und 2021 einen erheblichen Umsatz- als auch Ergebnisrückgang gegenüber 2019 zu verzeichnen, was über das Beteiligungsergebnis direkten Einfluss auf die Ertrags- und Finanzlage der Gesellschaft hat. Das Geschäftsjahr 2020 konnte nicht mit einem positiven Jahresergebnis abgeschlossen werden, der Verlust vor Verlustausgleich beträgt EUR 9.858.965,56. Die Covid-19-Pandemie hat sich damit entwicklungsbeeinträchtigend auf die Gesellschaft ausgewirkt.

Für das Geschäftsjahr 2022 konnte eine Erholung der Tourismusbranche verzeichnet werden und es wurde von der aufgestauten Nachfrage profitiert. Auch in den Jahren 2023 und 2024 setzt sich die positive Entwicklung fort und die Umsätze liegen wieder über dem Niveau von 2019. Durch das allgemein gestiegene Preisniveau, die hohen Energiekosten sowie die gestiegene Indexmiete für das Hotelgebäude in München wird das Ergebnis vor Verlustausgleich der Hilton International (Germany) GmbH weiterhin negativ sein. Auch für die Jahre 2021 bis 2023 und voraussichtlich auch 2024 haben wir damit Verlustausgleiche an die Hilton International (Germany) GmbH zu leisten.

Zusätzlich haben wir eine Patronatserklärung der obersten Muttergesellschaft, Hilton Worldwide Holdings Inc., mit einem Limit in Höhe von EUR 20 Mio. erhalten, welche den Zeitraum bis zum 12. Januar 2024 abdeckt und versichert, die Zahlungsfähigkeit und somit den Fortbestand der Gesellschaft zu erhalten. Die finanzielle Unterstützung wird als verzinsliches Darlehen gewährt. Die Rückzahlung des Darlehens und die Zahlung der Zinsen erfolgen nachrangig gem. § 39 (2) InsO und im Rang nach den in § 39 (1) Ziffern 1 bis 5 InsO genannten Forderungen. Die Rückzahlung des Darlehens und Zahlung der Zinsen können nur aus einem künftigen Jahres- oder Liquidationsüberschuss oder aus einem die sonstigen Verbindlichkeiten übersteigenden freien Vermögen der Gesellschaft erfolgen. Die Patronatserklärung wurde nicht in Anspruch genommen und aufgrund der positiven Entwicklung nicht über den 12. Januar 2024 hinaus verlängert.

Der Jahresabschluss zum 31.12.2020 wurde am 25. Oktober 2024 festgestellt.