charismathics GmbH
München
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2017
EUR |
31.12.2016
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
18.843,00 |
16.986,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
2.961,00 |
5.244,00 |
| II.
Sachanlagen |
15.881,00 |
11.741,00 |
| III.
Finanzanlagen |
1,00 |
1,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
941.047,04 |
689.919,74 |
| I.
Vorräte |
33.368,33 |
48.045,65 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
440.091,68 |
411.709,22 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
372.012,38 |
305.176,83 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
467.587,03 |
230.164,87 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
12.716,95 |
13.648,35 |
| D.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
0,00 |
197.964,95 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
972.606,99 |
918.519,04 |
Passiva
|
|
31.12.2017
EUR |
31.12.2016
EUR |
| A.
Eigenkapital |
81.352,93 |
0,00 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
201.539,00 |
201.539,00 |
| 1.
Eigene Anteile - offen vom Gezeichneten Kapital
abgesetzt |
-4.250,00 |
-4.250,00 |
| 2.
eingefordertes Kapital |
197.289,00 |
197.289,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
5.072.294,35 |
5.072.294,35 |
| III.
Verlustvortrag |
5.467.548,30 |
5.549.068,44 |
| IV.
Jahresüberschuss |
279.317,88 |
81.520,14 |
| V.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
0,00 |
197.964,95 |
| B.
Rückstellungen |
7.000,00 |
5.800,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
797.009,39 |
796.356,01 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
97.009,39 |
96.356,01 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
700.000,00 |
700.000,00 |
| D.
Rechnungsabgrenzungsposten |
87.244,67 |
116.363,03 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
972.606,99 |
918.519,04 |
Anhang
Allgemeine Angaben
Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den
Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) in der Fassung
des am 25.05.2009 verkündeten
Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) sowie den
einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren gewählt.
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Für die Erstellung des Jahresabschlusses waren
die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
maßgebend:
Die Bilanz wurde gemäß § 266 HGB vor
Verwendung des Jahresergebnisses aufgestellt.
Entgeltlich erworbene immaterielle
Vermögensgegenstände werden mit den
Anschaffungskosten aktiviert und unter Zugrundelegung einer
Nutzungsdauer von zwei bis sieben Jahren linear
abgeschrieben.
Die Bilanzierung von
Sachanlagen erfolgt zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten unter Einbeziehung eventuell
angefallener Nebenkosten. Die beweglichen Gegenstände
des Sachanlagevermögens werden linear abgeschrieben.
Die Absetzungen für Abnutzung (AfA) richten sich nach
der jeweiligen betrieblichen Nutzungsdauer des Anlageguts
unter Anlehnung an die amtlichen AfA-Tabellen. Entsprechend
der Zugehörigkeit zum Betriebsvermögen im
Berichtszeitraum wurde die AfA zeitanteilig vorgenommen.
Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens
mit Einzelanschaffungskosten bis netto 410,00 Euro wurden
gemäß § 6 Abs. 2 EStG in voller
Höhe abgeschrieben und als Aufwand verbucht.
Die
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe sind unter Beachtung
des Niederstwertprinzips zu Anschaffungskosten oder zu den
gesunkenen Wiederbeschaffungskosten bewertet.
Die
Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände werden zum Nominalbetrag
aktiviert. Das allgemeine Kreditrisiko im Forderungsbestand
aus Lieferungen und Leistungen sowie zu erwartenden Skonti
wird durch eine angemessene Pauschalwertberichtigung
berücksichtigt.
Die
liquiden Mittel werden mit den Nennwerten angesetzt.
Die
Rückstellungen wurden auf der Grundlage des
§ 253 HGB mit dem nach vernünftiger
kaufmännischer Beurteilung notwendigen
Erfüllungsbetrag angesetzt.
Die
sonstigen Rückstellungen berücksichtigen
alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen,
soweit sie passivierungsfähig sind.
Die
Verbindlichkeiten werden mit ihrem
Rückzahlungsbetrag angesetzt.
Fremdwährungsforderungen sind
grundsätzlich mit dem Kurs am Tag ihrer Entstehung
bewertet. Sollte der Stichtagskurs unter den
Anschaffungskosten liegen, so erfolgt der Ansatz mit dem
niedrigeren Stichtagskurs.
Für
Fremdwährungsverbindlichkeiten kommt
grundsätzlich der Umrechnungskurs im Zeitpunkt der
Entstehung oder der höhere Stichtagskurs zur
Anwendung.
Erläuterungen zur Bilanz
Eigenkapital
Das Stammkapital beträgt EUR 201.539,00
Die Kapitalrücklagen betragen zum 31. Dezember
2017 5.072.294,35 Euro.
Der Bilanzverlust hat sich wie folgt entwickelt:
|
EUR
|
Vortrag zum 01.01.2017
|
-5.467.548,30
|
Jahresüberschuss
2017
|
279.317,88
|
Bilanzverlust 31.12.2017
|
-5.188.230,42
|
Sonstige Verbindlichkeiten
Unter den sonstigen Verbindlichkeiten befinden sich
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Form
einer typisch stillen Beteiligung in Höhe von
700.000,00 €.
Sonstige Angaben
Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB
Zum Bilanzstichtag bestanden keine
Haftungsverhältnisse, die gemäß § 285
Nr. 27 i. V. m. § 251 HGB und § 268 Nr. 7
HGB anzugeben sind.
Geschäftsführung
Zusammensetzung im Geschäftsjahr 2017:
Herr Thomas Golinski,
Beruf: Geschäftsführer
Von der Schutzklausel gemäß § 286
Abs. 4 HGB wird hinsichtlich der Angaben gemäß
§ 285 Satz 1 Nr. 9a und Nr. 9b HGB Gebrauch gemacht.
Verbundene Unternehmen und Anteilsbesitz
Die charismathics GmbH ist an der Gesellschaft
charismathics Inc., USA zu 100 % beteiligt.
Von der Schutzklausel gemäß § 286
Abs. 3 HGB wird hinsichtlich der Angabe gemäß
§ 285 Nr. 11 HGB Gebrauch gemacht.
Ergebnisverwendung
Die Geschäftsleitung schlägt vor, den
Bilanzverlust in Höhe von EUR - 5.188.230,42 auf neue
Rechnung vorzutragen.
München, den 09.04.2018
gezeichnet Thomas Golinski, Geschäftsführer
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 30.04.2018 festgestellt.
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