Tolle GmbH

Tolle GmbH

Rosdorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

I. Registerinformationen

Die Gesellschaft ist unter der Firma Tolle GmbH mit Sitz in Rosdorf im Handelsregister des Amts­gerichts Göttingen unter der Nummer HRB 746 eingetragen.

II. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften des HGB und den Ergänzungen des GmbHG aufgestellt.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen GmbH gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf. Das Wahlrecht gemäß Art. 93 Abs. 2 Satz 1 EGHGB i. d. F. vom 17.04.2024 wurde in Anspruch genommen.

III. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren im Wesentlichen unverändert die nachfolgen­den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend:

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungs­kos­ten vermindert um lineare Abschreibungen bewertet.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige Abschrei­bungen angesetzt.

Die Finanzanlagen sind grundsätzlich zu Anschaffungskosten aktiviert bzw. mit dem niedrigeren gemeinen Wert bilanziert.

Die Bewertung der Gegenstände des Vorratsvermögens erfolgte grundsätzlich zu Anschaffungs­kosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Allen risiko­behafteten Posten ist durch die Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen; das allgemeine Kreditrisiko ist soweit erforderlich durch pauschale Abschläge berück­sichtigt. Unverzinsliche oder niedrig verzinsliche Forderungen mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr sind abgezinst.

Der Kassenbestand und das Guthaben bei Kreditinstituten sind zu Nominalwerten bilanziert.

Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen sind nach den anerkannten ver­si­che­rungsmathematischen Grundsätzen mittels der " Projected-Unit-Credit-Methode" errechnet. Als biometrische Rechnungsgrundlagen wurden die "Richttafeln 2018 G" von Klaus Heubeck ver­wen­det. Im Berichtsjahr wird ein von der Deutschen Bundesbank vorgegebener durchschnittlicher Marktzinssatz von 1,82 % (Vorjahr: 1,78 %) bei der Bewertung zugrunde gelegt. Erwartete Gehalts­steigerungen wurden mit 0,00 % (Vorjahr: 0,00 %) und erwartete Rentensteigerungen mit 1,50 % (Vorjahr: 1,50 %) berücksichtigt. Die Fluktuation wurde mit einer Rate von 0,00 % (Vor­jahr: 0,00 %) berücksichtigt.

Die Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwen­digen Erfüllungsbetrages passiviert.

Die Verbindlichkeiten sind mit den Erfüllungsbeträgen ausgewiesen.

IV. Angaben zur Bilanz

In den Forderungen sind Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von EUR 1.461.950,90 (Vorjahr: EUR 727.849,97) ausgewiesen. Darin enthalten sind Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von EUR 1.150.194,68 (Vorjahr: EUR 166.635,75).

Die Forderungen gegen Gesellschafter betragen insgesamt EUR 151.748,00 (Vorjahr: EUR 97.576,00).

Die ausgewiesenen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben mit Ausnahme der Forderungen gegen Per­sonal Restlaufzeiten von unter einem Jahr.

Von den ausgewiesenen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen haben EUR 7.900,00; Vorjahr: EUR 2.400,00) eine Restlaufzeit von über einem Jahr.

Der Bilanzgewinn enthält einen Gewinnvortrag von EUR 693.871,76.

Der Sonderposten für Investitionszuschüsse zum Anlagevermögen beruht auf Mitteln der Gemeinschaftsaufgabe "Verbesserung der regionalen Wirtschaftsstruktur". Die Auflösung erfolgt entsprechend der Abschreibung der bezuschussten Anlagengegenstände. Der Auflösungsbetrag wird von den Abschreibungen offen abgesetzt.

Die Verpflichtungen aus Pensionszusagen sind teilweise durch Rückdeckungsversicherungen gesichert, die ausschließlich der Erfüllung der Pensionsverpflichtungen dienen und dem Zugriff übriger Gläubiger entzogen sind. Sie wurden gemäß § 246 Abs. 2 Satz 2 HGB im Geschäftsjahr mit den zugrunde liegenden Verpflichtungen verrechnet. Der Zeitwert wurde aus dem Aktivwert der Rückdeckungsversicherung am Abschlussstichtag abgeleitet und entspricht den fortgeführten Anschaffungskosten.

Lohn- und Gehaltssteigerungen wurden mit 0 % berücksichtigt. Die versicherungsmathematische Berechnung zum 31. Dezember 2023 erfolgte gem. der Mitteilung durch die Versicherungsge­sell­schaft vom 13. Dezember 2022. Der Berechnung liegen die Richttafeln 2018 G zugrunde. Der Ausweis der Pensionsrückstellungen erfolgt saldiert mit dem Deckungsvermögen.

Die Gesellschaft hat zum Bilanzstichtag die Altersvorsorgeverpflichtungen gemäß § 253 Abs. 2 HGB mit dem durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen zehn Geschäftsjahre abgezinst. Der gemäß § 253 Abs. 6 HGB ausschüttungsgesperrte Betrag beträgt zum Bilanz­stichtag EUR 2.122,00.

In den Verbindlichkeiten sind EUR 21.669,10 (Vorjahr: EUR 21.636,39) für Steuern enthalten und EUR 15.831,21 (Vorjahr: EUR 15.068,23) für soziale Sicherheit.

Von den Verbindlichkeiten haben

EUR 4.829.698,77 eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr und
EUR 227.045,66 eine Restlaufzeit von einem bis fünf Jahren.

Die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr betragen EUR 227.045,66 (Vorjahr: EUR 689.693,90).

Von den Verbindlichkeiten sind insgesamt EUR 741.984,43 durch Grundpfandrechte gesichert.

Der Gesamtbetrag der sonstigen finanziellen Verpflichtungen beträgt TEUR 1.038 und beinhaltet ausschließlich Miet- und Leasingverträge (Grundstücke, Kraftfahrzeuge, Kopierer) mit einer Lauf­zeit von längstens sechs Jahren.

V. Sonstige Angaben

Die Geschäftsführung der Tolle GmbH erfolgte durch die Geschäftsführer:

- Herr Thomas Höhne, Rosdorf

- Herr Christian Schubert, Reinbek

Die Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 09. Dezember 2024