TH Projektmanagement GmbHLiquidiert

TH Projektmanagement GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

Bilanz

Aktiva

Anhang zum 31. Dezember 2012

der THProjektmanagement GmbH

A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

B. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

I. Anlagevermögen

II. Umlaufvermögen

III. Rückstellungen

IV. Verbindlichkeiten

C. Angaben zu Bilanzposten

Angaben zur Aktivseite

A. Anlagevermögen

B. Umlaufvermögen

I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

II. Wertpapiere

III. Aktive Rechnungsabgrenzung

Angaben zur Passivseite

A. Eigenkapital

B. Rückstellungen

C. Verbindlichkeiten

D. Sonstige Angaben

I. Angaben über Arbeitnehmer

II. Geschäftsführungsorgane

III. Haftungsverhältnisse

A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde nach den maßgeblichen Vorschriften des HGB und des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den Bestimmungen der §§ 266 und 275 HGB. Die Bilanz ist in Kontoform, die Gewinn- und Verlustrechnung in Staffelform nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt. Die THProjektmanagement GmbH gilt als kleine Kapitalgesellschaft i.S.d. § 267 Abs. 1 HGB.

Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten sind in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend gegliedert.

Dem Anlagevermögen sind nur Gegenstände zugeordnet, die dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen geeignet und bestimmt sind.

Der Jahresabschluss vermittelt ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage.

B. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist.

Die Bilanzierungsverbote nach § 248 Abs. 1 und § 248 Abs. 2 HGB wurden beachtet.

Rückstellungen sind nur im Rahmen des § 249 Abs. 1 HGB gebildet.

Soweit Haftungsverhältnisse i. S. d. § 251 HGB bestehen, sind diese gemäß § 268

Abs. 7 HGB im Anhang angegeben.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Die angewandten Bewertungsmethoden orientieren sich grundsätzlich an den steuerrechtlichen Bestimmungen; handelsrechtliche Bestimmungen standen dem nicht entgegen.

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz stimmen mit den Werten der Schlussbilanz des vorhergehenden Wirtschaftsjahres überein.

Bei der Bewertung wird von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen. Dem stehen weder tatsächliche noch rechtliche Gründe entgegen.

Die Vermögensgegenstände und Schulden sind einzeln bewertet worden. Es ist vorsichtig bewertet worden. Namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt, selbst wenn diese erst zwischen Abschlussstichtag und dem Tag der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind.

Gewinne wurden nur berücksichtigt, soweit diese am Abschlussstichtag realisiert waren. Aufwendungen und Erträge sind unabhängig von den Zeitpunkten der entsprechenden Zahlungen im Jahresabschluss erfasst.

Die Bewertungsmethoden des Vorjahres sind grundsätzlich beibehalten worden. Von den Vereinfachungsregelungen des sog. BilMoG wurde in allen möglichen Fällen Gebrauch gemacht.

I. Anlagevermögen

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen angesetzt. Bei der Bemessung der planmäßigen Abschreibungen wird von der voraussichtlichen Nutzungsdauer unter Berücksichtigung der betrieblichen Nutzungsverhältnisse ausgegangen.

II. Umlaufvermögen

Die Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips mit dem beizulegenden Wert angesetzt.

III. Rückstellungen

Rückstellungen für Pensionen sind nicht vorhanden.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet und nach üblicher kaufmännischer Schätzung ermittelt.

IV. Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

C. Angaben zu Bilanzposten

Angaben zur Aktivseite

A. Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist dem Anlagespiegel zu entnehmen.

B. Umlaufvermögen

I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

1) Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

Forderungen i.Hv. EUR 39.716,26 wurden als zweifelhafte Forderungen und i.H.v. EUR 13.635,92 als zweifelhafte Forderungen größer ein Jahr ausgewiesen. Es wurde eine Einzelwertberichtigung i.H.v. EUR -100.812,96 gebildet. Es wurden Pauschalwertberichtigungen i.Hv. EUR -23.960,00 gebildet.

2) Sonstige Vermögensgegenstände

Es bestehen Forderungen ggü. dem verbundenen Unternehmen Valteq GmbH i.H.v. EUR 440.454,75 und i.H.v. EUR 3.579,47 sowie ggü. dem verbundenen Unternehmen Makon GmbH i.H.v. EUR 3.167,17. Es bestehen Darlehensforderungen i.H.v.EUR 157.500,00 ggü. der Makon GmbH und i.H.v. EUR 22.500,00 ggü. der Global Assessment GmbH.

II. Wertpapiere

Wertpapiere des Umlaufvermögens sind nicht vorhanden.

III. Aktive Rechnungsabgrenzung

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten betragen EUR 44.700,34. Diese bestehen zum großen Teil aus vorausbezahlten Mietbeträgen für die Folgejahre.

Angaben zur Passivseite

A. Eigenkapital/Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, das Ergebnis des Geschäftsjahres 2012 in voller Höhe auf neue Rechnung vorzutragen.

B. Rückstellungen

Die Rückstellung für Abschluss- und Prüfungskosten wurde für das Berichtsjahr 2012 anhand der voraussichtlichen Kosten gebildet.

C. Verbindlichkeitenspiegel

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 1 bzw. mehr als 5 Jahren bestanden ggü. der THVermögensverwaltungs GmbH i.H.v. EUR 508.802,77. Verbindlichkeiten mit einer Laufzeit von bis zu einem Jahr bestanden i.H.v. EUR 771.001,41 für Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistungen und i.H.v EUR 1.248.653,87 für sonstige Verbindlichkeiten. Verbindlichkeiten ggü. dem verbundenen Unternehmen Valteq GmbH betragen zum Bilanzstichtag EUR 267.297,00. Sicherungsrechte am Gesellschaftsvermögen zu Gunsten Dritter sind nicht bestellt.

Sonstige Angaben

I. Angaben über Arbeitnehmer

Die Gesellschaft beschäftigte im Jahresdurchschnitt 20,5 Mitarbeiter

II. Geschäftsführungsorgane

Die Geschäftsführung besteht aus Herrn Dr. Thomas Herr und Herrn Prof. Stefan Stüer

III. Haftungsverhältnisse

Es bestehen keine Bürgschaften oder ähnliche Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB.

Unterzeichnung gemäß § 245 HGB

Die inhaltliche Richtigkeit und Vollständigkeit des Jahresabschlusses, wie er sich aus diesem Bericht ergibt, wird hiermit versichert.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 17.09.2013 festgestellt.