STF Tele Consult GmbH

STF Tele Consult GmbH

Dülmen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Lagebericht für das Geschäftsjahr 2020

STF Tele Consult GmbH, Dülmen

1. Grundlagen des Unternehmens

Die STF Tele Consult GmbH steht für eine Vielzahl von High-End-Ingenieurdienstleistungen in der Telekommunikation. Das Angebot der Projektierung umfasst sowohl die Glasfasernetze als auch die Mobilfunknetze. Damit werden die wichtigen Voraussetzungen für eine nachhaltige und klimafreundliche Digitalisierung geschaffen. Auch weitere innovative Anwendungsbereiche wie u.a. KI und Smart Living bauen auf diesen Netzen auf. Seit August 2016 ist die STF Tele Consult GmbH eine 100%ige Tochter der bundesweiten aktiven STF Gruppe GmbH, die für eine 360 Grad Ingenieurkompetenz steht. Das Unternehmen ist ISO 9001:2015 und ISO 270001 zertifiziert. Der Sitz der Gesellschaft ist Dülmen. Darüber hinaus ist die Gesellschaft mit weiteren Standorten bundesweit vertreten.

Zur internen Steuerung verwenden wir die folgenden Kennzahlen:

a. Die Umsatzrendite bestimmen wir aus dem Verhältnis der Umsatzerlöse und dem Ergebnis ohne Berücksichtigung der Ergebnisabführung.

b. Der Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit ergibt sich aus der Summe des Jahresergebnisses vor Ergebnisübernahme und Abführung, der Abschreibung und der Veränderung der langfristigen Rückstellungen

c. Debitorenlaufzeit bestimmt sich aus dem Verhältnis der durchschnittlichen Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und den Brutto-Umsatzerlösen. Diese zeigt den durchschnittlichen Zeitraum zwischen Rechnungsstellung und Zahlungseingang.

2. Wirtschaftsbericht

a. Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen

Das Jahr 2020 wurde im März 2020 zum ausgewöhnlichen Corona-Jahr. Das Virus SARS-CoV-2 beherrschte fortan Deutschland. Um die Pandemie einzudämmen, beschlossen Bund und Länder den sogenannten "Lockdown". Damit wurde weitgehend das öffentliche Leben bis hin zur Schließung von Schulen und Kitas heruntergefahren. Nur Supermärkte und Drogerien - alles, was der Versorgung mit Gütern des täglichen Bedarfs diente - blieb offen. Nach Aussage des Statistischen Bundesamts erlebte daher die deutsche Wirtschaft einen bisher historischen Einbruch des preis-, saison- und kalenderbereinigte BIP im 2. Quartal 2020 um 10,1% gegenüber dem 1. Quartal. Mit Rückgang der Corona-Fallzahlen in der zweiten Jahreshälfte 2020 erholte sich die deutsche Wirtschaft (+8,7 % im 3. Quartal und +0,5 % im 4. Quartal) wieder. Dennoch war die Pandemie nicht vorbei und die Inzidenz der letzten 7 Tage zogen zum Jahresende wieder deutlich an.

(https://www.destatis.de/DE/Presse/Pressemitteilungen/2021/05/PD21_244_81.html)

Die für die STF Tele Consult GmbH relevanten ITK-Märkte wurden durch den vorübergehenden Corona-Schock leicht abgeschwächt (-0,6%). Aber schon im Dezember 2020 stieg der Bitkom-ifo-Digitalindex mit 19,7 Punkten auf den höchsten Stand seit Februar 2020. Schon jetzt konnte festgestellt werden, dass die Corona-Krise die Digitalisierung in vielen Bereichen beschleunigt. Wirtschaft, Staat und Verbraucher investierten in digitale Technologien. (https://www.bitkom.org/Presse/Presseinformation/Bitkom-Branche-wieder-auf-Wachstumskurs)

b. Geschäftsverlauf

In diesem doch sehr schwierigen konjunkturellen Umfeld blicken wir auf ein sehr erfolgreiches Geschäftsjahr 2020 zurück. Das Ziel die Zuwächse deutlich durch nachhaltige Investitionen in den Vorjahren zu steigern, ist zufriedenstellend gelungen.

Wir weisen im Geschäftsjahr 2020 ein um 7.402 T€ verbessertes Rohergebnis im Vergleich zum Vorjahr aus.

In den letzten vier Geschäftsjahren entwickelte sich das Rohergebnis wie folgt:

Der Auftragsbestand zum 31.12.2020 für das Jahr 2021 liegt bei TEUR 11.222.

Unser Jahresergebnis vor Ergebnisabführung beträgt 8.748 T€ und liegt somit über dem Bereich unserer Prognose aus dem Lagebericht 2019.

Der Fokus auf einen bedarfsgerechten Personalaufbau, die intensive Personalentwicklung und gezielte Investitionen in den letzten Jahren haben sich nachhaltig positiv auf das prognostizierte Unternehmensergebnis ausgewirkt. Die in den Vorjahren geleisteten Investitionen und Entwicklungskosten sind vollständig ins Unternehmen zurückgeflossen, so schließt das Geschäftsjahr 2020 mit einem sehr guten Ergebnis ab.

Im Geschäftsjahr 2020 wurden durchschnittlich 255 Mitarbeiter beschäftigt.

Aufgrund des bestehenden Ergebnisabführungsvertrags ist das Ergebnis an die Muttergesellschaft abzuführen.

Unter Berücksichtigung der Rahmenbedingungen ist der Geschäftsverlauf aus unserer Sicht zufriedenstellend.

c. Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage

Ertragslage

Das Rohergebnis hat sich von 19.671 T€ (2019) um 7.402 T€ auf 27.073 T€ im Jahr 2020 verbessert.

Zum einen hat sich die weitere Reduzierung von Fremdleistungen hin zu eigenen Mitarbeitern positiv ausgewirkt. Des Weiteren blieben alle Geschäftsbeziehungen sehr stabil und brachten ebenfalls sehr positive Ergebnisse ein.

Die Umsatzrendite ist gegenüber dem Vorjahr von 9,4 % auf 21,8 % gestiegen.

Finanzlage

Die Eigenkapitalquote liegt bei 27,5 %. Das Eigenkapital bleibt absolut betrachtet konstant, durch die Ergebnisabführung an die Muttergesellschaft.

Unser Fremdkapital ist kurzfristig, Zinsrisiken bestehen nicht.

Das Investitionsvolumen des Geschäftsjahres 2020 betrug im Bereich der immateriellen Vermögensgegenstände und Sachanlagen 275 T€ gegenüber 70 T€ im Vorjahr.

Der Investitionsplan wurde eingehalten. Der Fuhrpark besteht zum Großteil aus Leasingfahrzeugen.

Bankverbindlichkeiten bestehen wie im Vorjahr nicht. Zum Abschlussstichtag kann auf liquide Mittel von 5.968 T€ (Vorjahr: 4.252 T€) zurückgegriffen werden.

Die Debitorenlaufzeit im Jahresdurchschnitt betrug 68 Tage (Vorjahr: 68 Tage).

Vermögenslage

Das Vermögen hat sich insgesamt um 5.442 T€ erhöht. Die Vermögen entfällt mit 419 T€ auf das Anlagevermögen und mit 18.076 T€ auf das Umlaufvermögen.

Für die von unserer Gesellschaft genutzten Grundstücke und Gebäudeteile bestehen mittelfristige Mietverträge (3 bis 5 Jahre).

In der Gesamtbetrachtung ist die Lage der Gesellschaft sehr gut.

3. Prognose-, Risiko- und Chancenbericht

Prognosebericht

Für das Gesamtjahr 2021 stehen die Zeichen der wirtschaftlichen Entwicklung auf Erholung. Einer der entscheidenden Faktoren ist der Impffortschritt und die positive Entwicklung der Fallzahlen in Deutschland. Die Produktion in der Industrie war am Ende des ersten Quartals schon wieder deutlich aufwärtsgerichtet, auch wenn es in einzelnen Bereichen zu Engpässen bei Vorprodukten kam. Die Stimmung in den Industrieunternehmen entwickelte deutlich positiv. Im Baugewerbe kam es nach witterungsbedingten Rückgängen in den Vormonaten im März wieder zu einer deutlichen Ausweitung der Produktion.

(https://www.bmwi.de/Redaktion/DE/Pressemitteilungen/Wirtschaftliche-Lage/2021/20210513-die-wirtschaftliche-lage-in-deutschland-im-mai-2021.html)

Im relevanten ITK Markt der STF Tele Consult GmbH wird für 2021 nach Markteinschätzung der Bitkom die Ausgaben für Informationstechnologie, Telekommunikation und Unterhaltungselektronik im Vergleich zu 2020 um 2,7 Prozent wachsen und voraussichtlich ein Volumen von 174,4 Milliarden Euro erreichen. (https://www.bitkom.org/Marktdaten/ITK-Konjunktur/ITK-Markt-Deutschland.html)

Für die STF Tele Consult GmbH hat das Geschäftsjahr 2021 schon aussichtsreich begonnen. Die Auftragseingänge entwickelt sich zum Budget, so wie auch die Gesamtleistung. Die Corona-Pandemie hat für Deutschland sogar noch eine beschleunigende Wirkung für den Breitbandausbau, Mobilfunkversorgung und Digitalisierung.

Für das Geschäftsjahr 2021 kalkulieren wir mit einer Gesamtleistung von 44.000 T€. Dies führt nach unseren Planungsrechnungen zu einem positiven Geschäftsergebnis von 4.900T€ und damit zu einer Umsatzrendite von 11 %. Der Cashflow vor Ergebnisabführung wird 4.300 T€ überschreiten. Die Debitorenlaufzeit wird voraussichtlich mit 68 Tagen stabil bleiben.

Das Investitionsvolumen im Bereich Sachanlagen und IT wird im Geschäftsjahr 2021 bei ca. 400 T€ liegen. Diese beziehen sich auf die Anschaffung von Softwareprodukten für diverse Kundenprojekte (275 T€), die Ausstattung von Arbeitsplätzen (100 T€), und die Anschaffung oder den Austausch von Dienstwagen (25 T€).

Die finanzielle Stabilität des Unternehmens ist wie in der Vergangenheit auch weiterhin gegeben.

Durch den starken Aufwuchs von Mitarbeitern und die kontinuierliche Qualifikation ist die STF Tele Consult GmbH schon früh den erwarteten Mangel an qualifizierten Fachkräften entgegengetreten und wird davon in den Folgejahren nachhaltig profitieren.

Risikobericht

Die STF Tele Consult GmbH verfügt über ein Managementinformationssystem, welches auch Bestandteil der ISO 9001 ist. Danach werden die aktuellen Marktverhältnisse, die Auftragsentwicklung, die Umsatzkosten und Ertragsentwicklung und sonstige für die Unternehmensbeurteilung relevanten Daten dargestellt. Die detaillierten Budgets werden anhand kontinuierlicher Soll-Ist-Vergleiche analysiert, um somit zeitnah risikominimierende Maßnahmen einzuleiten.

Bei den originären Finanzinstrumenten handelt es sich insbesondere um Forderungen und Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen. Das mit den Finanzinstrumenten dieser Art verbundene Risiko ist gering.

Derivative Finanzinstrumente werden derzeit nicht eingesetzt. Aus diesem Grund halten wir insbesondere Strategien zur Erfassung und Bewältigung bestehender Risiken zurzeit für nicht erforderlich.

Chancenbericht

Die Corona-Krise hat die Digitalisierung in vielen Bereichen beschleunigt. Weiterhin unterstützt die Bundesregierung mit einem umfangreichen Konjunkturprogramm die negativen Auswirkungen der Corona-Pandemie und schafft gezielt die Voraussetzung für ein digitales Deutschland. Die Investitionen in die Telekommunikations-Infrastruktur steigen deutlich um 3,2 Prozent auf 7,1 Milliarden Euro. Damit investieren die Netzbetreiber massiv in die Zukunft von Festnetz und Mobilfunk. Der Ausbau von Glasfaser und des neuen 5G-Mobilfunkstandards sind ein wichtiger Beitrag, um den Anforderungen der Digitalisierung und den kontinuierlich steigenden Bedarf an Geschwindigkeit und Verfügbarkeit der Netze gerecht zu werden.

Wir beurteilen die voraussichtliche Entwicklung des Unternehmens als sehr positiv. Es sind derzeit neben einer sehr geringen Gefahr einer vierten Welle der Pandemie, die einen erneuten flächendeckenden Anstieg der Infektionszahlen bedeutet, keine nennenswerten Risiken erkennbar, welche die zukünftige Entwicklung des Unternehmens beeinträchtigen oder gar den Fortbestand in irgendeiner Weise gefährden könnten.

Bilanz

Aktiva

Gewinn- und Verlustrechnung

Anhang für das Geschäftsjahr 2020

STF Tele Consult GmbH, Dülmen

I. Allgemeine Angaben

Die STF Tele Consult GmbH hat ihren Sitz in Dülmen und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Coesfeld (Reg.-Nr. HRB 6633).

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2020 wurde nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbH - Gesetzes aufgestellt.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer mittelgroßen Kapitalgesellschaft nach § 267 Abs. 2 HGB auf und ist daher prüfungspflichtig.

Die Gliederung der Bilanz erfolgte entsprechend den Vorschriften des § 266 Abs. 2 und 3 HGB.

Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte nach § 275 Abs. 2 HGB (Gesamtkostenverfahren).

II. Bilanzierungs - und Bewertungsmethoden

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten vermindert um die planmäßige Abschreibung angesetzt. Die Abschreibungen werden auf Grundlage der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer der Gegenstände nach der linearen Methode vorgenommen. Geringwertige Anlagegüter mit Anschaffungskosten bis € 800,00 werden grundsätzlich im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Die unfertigen Leistungen werden mit ihren Herstellungskosten aktiviert.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zu Nennwerten bzw. zum niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen sind für alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendingen Erfüllungsbetrages gebildet worden. Für Rückstellungen mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr wurde grundsätzlich der Abzinsungsbedarf ermittelt. Eine Saldierung der Beträge aus Abzinsung und zukünftigen Kostensteigerungen führte im Geschäftsjahr allerdings zu keiner Ergebnisauswirkung. Insoweit wurde aus Vereinfachungsgründen auf die Anwendung dieser Vorschrift verzichtet.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihren Erfüllungsbeträgen passiviert.

III. Bilanzerläuterungen

1. Anlagenspiegel

2. Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen setzen sich im Wesentlichen wie folgt zusammen:

3. Verbindlichkeitenspiegel

III. Sonstige Angaben

1. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum Bilanzstichtag bestanden wesentliche sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Mietverträgen mit einem Jahreswert in Höhe von EUR 445.800 bei einer Laufzeit von 3 - 5 Jahren.

2. Arbeitnehmer

Im Jahresdurchschnitt 2020 wurden 255 Mitarbeiter beschäftigt, davon 255 Angestellte.

3. Zusammensetzung der Organe

Alleinvertretungsberechtigte Geschäftsführer der Gesellschaft sind der Dipl.- Ing. Stefan Feldmann und die Dipl. - Kauffrau Jutta Müller-Weiske.

Wegen der Angabe der Gesamtbezüge wird von der Schutzklausel des § 286 Abs. 4 HGB Gebrauch gemacht.

4. Forderungen/Verbindlichkeiten Gesellschafter

Gegenüber der Gesellschafterin bestehen sonstige Forderungen von EUR 726.369,00. Dem gegenüber bestehen Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 1.408.525,29 sowie Verbindlichkeiten aus der Ergebnisabführung von EUR 8.747.599,75.

IV. Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse gem. § 251 HGB bestehen in Höhe von EUR 56.587,52. Es handelt sich um Avalbürgschaften für abgerechnete Aufträge. Die Geschäftsleitung geht nicht von einer Inanspruchnahme aus, da bis zum heutigen Zeitpunkt keine Gewährleistungsansprüche geltend gemacht wurden.

Anlagespiegel

sonstige Berichtsbestandteile

Der Bestätigungsvermkerk des Abschlussprüfers bezieht sich auf den aufgestellten Jahresabschluss ohne Offenlegungserleichterungen.

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 19.10.2021 festgestellt.

BESTÄTIGUNGSVERMERK DES UNABHÄNGIGEN ABSCHLUSSPRÜFERS

An die STF Tele Consult GmbH

Prüfungsurteile

Wir haben den Jahresabschluss der STF Tele Consult GmbH - bestehend aus der Bilanz zum 31. Dezember 2020 und der Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2020 bis zum 31. Dezember 2020 sowie dem Anhang, einschließlich der Darstellung der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden - geprüft. Darüber hinaus haben wir den Lagebericht der STF Tele Consult GmbH für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2020 bis zum 31. Dezember 2020 geprüft.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse

Gemäß § 322 Abs. 3 Satz 1 HGB erklären wir, dass unsere Prüfung zu keinen Einwendungen gegen die Ordnungsmäßigkeit des Jahresabschlusses und des Lageberichts geführt hat.

Grundlage für die Prüfungsurteile

Wir haben unsere Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts in Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt "Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts" unseres Bestätigungsvermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von dem Unternehmen unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unsere Prüfungsurteile zum Jahresabschluss und zum Lagebericht zu dienen.

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresabschluss und den Lagebericht

Die gesetzlichen Vertreter sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresabschlusses, der den deutschen, für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften in allen wesentlichen Belangen entspricht, und dafür, dass der Jahresabschluss unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft vermittelt. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit den deutschen Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresabschlusses zu ermöglichen, der frei von wesentlichen - beabsichtigten oder unbeabsichtigten - falschen Darstellungen ist.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, die Fähigkeit der Gesellschaft zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu beurteilen. Des Weiteren haben sie die Verantwortung, Sachverhalte in Zusammenhang mit der Fortführung der Unternehmenstätigkeit, sofern einschlägig, anzugeben. Darüber hinaus sind sie dafür verantwortlich, auf der Grundlage des Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu bilanzieren, sofern dem nicht tatsächliche oder rechtliche Gegebenheiten entgegenstehen.

Außerdem sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die Aufstellung des Lageberichts, der insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft vermittelt sowie in allen wesentlichen Belangen mit dem Jahresabschluss in Einklang steht, den deutschen gesetzlichen Vorschriften entspricht und die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend darstellt. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die Vorkehrungen und Maßnahmen (Systeme), die sie als notwendig erachtet haben, um die Aufstellung eines Lageberichts in Übereinstimmung mit den anzuwendenden deutschen gesetzlichen Vorschriften zu ermöglichen, und um ausreichende geeignete Nachweise für die Aussagen im Lagebericht erbringen zu können.

Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts

Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresabschluss als Ganzes frei von wesentlichen - beabsichtigten oder unbeabsichtigten - falschen Darstellungen ist, und ob der Lagebericht insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft vermittelt sowie in allen wesentlichen Belangen mit dem Jahresabschluss sowie mit den bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnissen in Einklang steht, den deutschen gesetzlichen Vorschriften entspricht und die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend darstellt, sowie einen Bestätigungsvermerk zu erteilen, der unsere Prüfungsurteile zum Jahresabschluss und zum Lagebericht beinhaltet.

Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresabschlusses und Lageberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.

Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus

Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen unter anderem den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.