Triple A Trust AGLiquidiert

TRIPLE A TRUST AG

Wülfershausen (vormals: Suhl)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2014 bis zum 31.12.2014

BILANZ
zum 31. Dezember 2014

AKTIVA

ANHANG Geschäftsjahr 2014 der TRIPLE A TRUST AG

1. Allgemeine Angaben

Für die Erstellung des vorliegenden Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2014 wurden die deutschen Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) berücksichtigt. Ergänzend wurden die Regelungen des Aktiengesetzes beachtet.

Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 2 HGB.

Die Gliederung des Jahresabschlusses entspricht den Vorschriften des HGB unter besonderer Beachtung der §§ 266 und 275 HGB.

2. Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Die Zugänge zu den Sachanlagen wurden zu Anschaffungskosten bzw. Herstellungskosten angesetzt. Bei der Folgebewertung wurden die Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten des abnutzbaren Sachanlagevermögens vermindert um planmäßige lineare oder degressive Abschreibungen gemäß der voraussichtlichen Nutzungsdauer angesetzt. Bei der Bestimmung der Abschreibungsmethode wurde der tatsächliche Wertverzehr des Anlagevermögens beachtet.

Die Abschreibungen des Sachanlagevermögens erfolgen grundsätzlich zeitanteilig.

Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und bei voraussichtlich dauerhafter Wertminderung außerplanmäßig abgeschrieben.

Für das Umlaufvermögen wird das strenge Niederstwertprinzip beachtet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die sonstigen Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert angesetzt.

Der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten wurden zum Nennwert angesetzt.

Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Künftige Preis- und Kostensteigerungen sind bei der Bewertung berücksichtigt. Bei einer Laufzeit von mehr als einem Jahr sind die Beträge abgezinst.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

3. Abweichung von bisherigen Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden beibehalten werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

4. Angaben zu den einzelnen Posten der Bilanz

Anlagevermögen

Für die Abschreibungen von Gegenständen des Anlagevermögens wurden folgende Abschreibungsmethoden angewandt:

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen wurden zu Anschaffungskosten und sofern sie der Abnutzung unterliegen, abzüglich Abschreibungen bewertet. Sie wurden linear über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und die sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit ihrem Nennwert bewertet.

Gezeichnetes Kapital

Das gezeichnete Kapital von 50.000 Euro wurde mit 500 Namensaktien zu je 100 Euro aufgeteilt.

Genussrechtskapital mit Eigenkapitalcharakter

Das gezeichnete Genussrechtskapital beträgt 4.892.797 € das ausstehende Genussrechtskapital beträgt 2.603.699 €, das eingezahlte Genussrechtskapital beträgt somit 2.289.098 €.

Die Bilanzierung als Eigenkapital beruht auf der Nachrangigkeit des Kapitals der erfolgsabhängigen Vergütung, der Teilnahme am laufenden Verlust und der Langfristigkeit der Kapitalüberlassung.

Angaben zu Genussrechten gem. §160(1) Nr.6 AktG:

Die Auszahlung der Genussrechtsdividenden ist an das Vorhandensein der erforderlichen Liquidität gebunden.

Die Genussrechte entwickelten sich wie folgt:

Rückstellungen

Für ungewisse Verbindlichkeiten wurden Rückstellungen in dem Umfang gebildet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung für deren Erfüllung notwendig ist. Künftige Preis- und Kostensteigerungen sind bei der Beurteilung berücksichtigt.

Verbindlichkeiten

Die Aktivierung latenter Steuern aufgrund bestehender Verlustvorträge wurde in Ausübung des bestehenden Wahlrechts unterlassen.

5. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung der Gesellschaft wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Aktienrechtliche Überleitung in den Bilanzgewinn zum 31.12.2014

6. Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Hauptversammlung wird vorschlagen, das Ergebnis wie folgt zu verwenden:

Das Ergebnis wird auf neue Rechnung vorgetragen

7. Sonstige Angaben

Beteiligungen

Mitglieder der Organe

Vorstand der Gesellschaft ist Herr Gert Heilmann von Beruf Hochschulingenieurökonom und staatlich geprüfter Betriebswirt für Datenverarbeitung und EDV.

Die Gesellschafter der Triple A Trust AG sind Andreas Jelinek 60 %, Herr Andy Leipold 20%, Herr Gert Heilmann 16% und Herr Andre Michalke 4 %.

Mitglieder des Aufsichtsrates

Aufsichtsratsvorsitzender der Gesellschaft ist Herr Andreas Jelinek von Beruf Finanzkaufmann, Andre Michalke als Stellvertreter (Versicherungsmakler) und Andy Leipold (Versicherungsmakler).

Vorschüsse und Kredite an Organmitglieder und für eingegangene Haftungsverhältnisse

Der Vorstand und die Mitglieder des Aufsichtsrates erhielten für ihre Tätigkeiten keine Bezüge (ausgenommen Andy Leipold), Haftungsverhältnisse zu deren Gunsten wurden nicht begründet. Andy Leipold erhielt im Dezember 2014 ein Gehalt von 442 Euro.

8. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Im Falle dass alle Verträge zum 31.12.2014 wirksam gekündigt werden, würden Verpflichtungen aus Rückzahlung für Genussrechtskapital in Höhe von 2.154.973,08€ entstehen. Das Eintreten dieser Wahrscheinlichkeit ist aus Sicht der Triple A Trust AG sehr gering, da die Kündigungsquote unter 5% liegt.

9. Honorar des Abschlussprüfers

Das für das Geschäftsjahr berechnete Gesamthonorar des Abschlussprüfers beträgt TEUR 7,50 und entfällt ausschließlich auf die Prüfungsleistung.

10. Durchschnittliche Anzahl der Beschäftigten

Während des Wirtschaftsjahres waren durchschnittlich 2,5 Arbeitnehmer im Leistungsprozess und durchschnittlich 7,25 Arbeitnehmer im Verwaltungsprozess beschäftigt.

Lagebericht
zum 31.12.2014

Triple A Trust AG
Würzburger Str. 3
98529 Suhl

Gliederung

I. Grundlagen des Unternehmens

Die Triple A Trust AG ist ein wachstumsstarkes Unternehmen mit den Geschäftsbereichen Land- und Forstwirtschaft sowie Energieerzeugung, welches im Jahr 2007 gegründet wurde. Die Gründer sind alles erfahrene Unternehmer aus verschiedenen Bereichen der Wirtschaft. Dabei ist der Fokus auf die Entwicklung von Produktionsbetrieben inklusive der Infrastruktur und Logistik unserer Unternehmensgruppe gerichtet.

Geschäftsfelder und Tätigkeitsbereiche der Triple A Trust AG sind:

Die Triple A Trust AG entwickelt und managt innovative Anlagekonzepte. Darüber hinaus ist die Triple A Trust AG im Bereich der Unternehmensfinanzierung tätig und erwirbt darüber hinaus noch Unternehmensbeteiligungen von Unternehmen, die den Fokus ihrer Geschäftstätigkeit auf die land- und forstwirtschaftliche Produktion und/oder die Erzeugung von erneuerbaren Energien gelegt haben.

II. Wirtschaftsbericht

III. Nachtragsbericht

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Ende des Geschäftsjahres sind nicht eingetreten.

IV. Prognosebericht

Der USD-Kurs gegenüber dem Euro, maßgeblich für die Rohstoffpreise, stieg vom 06.05.2014 bis zum 16.03.2015 nahezu kontinuierlich um rund 32 Prozent an. Das führte natürlich auch zu steigenden Einkaufspreisen für Waren und Dienstleistungen in Paraguay, aber auch zu höheren Verkaufserlösen bei Rizinussamen und -öl.

Nach wie vor besteht in Paraguay eine hohe Nachfrage nach Holz, was zu einem Anstieg der Holzpreise führte und führt. Für die Triole A Trust AG und ihre Tochtergesellschaften bedeutet das die Aussicht auf gute Erträge aus den Durchforstungen der Mischwaldanpflanzungen und aus der Erstdurchforstung des Naturwaldes in der Estancia Capeii in Paraguay.

Um die positive Entwicklung des Unternehmens zu unterstützen, werden wir weiterhin in Zukunft die Kundenakquise durch Verstärkung unseres Vertriebs forcieren.

Darüber hinaus sind keine wesentlichen Änderungen in der Geschäftspolitik geplant.

Wir beurteilen die voraussichtliche Entwicklung des Unternehmens positiv.

V. Chancen- und Risikobericht

VI. Risikoberichterstattung über die Verwendung von Finanzinstrumenten

Ziel des Finanz- und Risikomanagements der Gesellschaft ist die Sicherung des Unternehmenserfolgs gegen finanzielle Risiken jeglicher Art. Beim Management der Finanzpositionen verfolgt das Unternehmen eine konservative Risikopolitik.

Soweit bei finanziellen Vermögenswerten Ausfall- und Bonitätsrisiken erkennbar sind, werden entsprechende Wertberichtigungen vorgenommen. Zur Minimierung von Ausfallrisiken verfügt das Unternehmen über ein adäquates Debitorenmanagement.

VII. Bericht über Zweigniederlassungen

Zweigniederlassungen werden von der Triple A Trust AG im Geschäftsjahr nicht unterhalten. Es ist jedoch für 2015 vorgesehen den Hauptsitz nach Wülfershausen zu verlegen und eine Zweigniederlassung in Suhl zu gründen.

VIII. Bericht gemäß § 24 Vermögensanlagengesetz

Im Geschäftsjahr wurden insgesamt T€ 204 Rückzahlungen aus Verträgen an Genussrechtsinhaber gezahlt zzgl. T€ 46 an Dividendenzahlungen und T€ 369 an Vertriebskosten.

Bestätigungsvermerk

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der Triole A Trust AG für das Geschäftsjahr vom 01.01.2014 bis 31.12.2014 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Regelungen im Gesellschaftsvertrag liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft.

Der Lagebericht steht im Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und die Risiken der künftigen Entwicklung zutreffend dar.