Omexom Smart Technologies GmbH

Omexom Smart Technologies GmbH (vormals: Horlemann Automation & IT GmbH)

Uedem

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz zum 31. Dezember 2021

AKTIVA

Anhang für das Geschäftsjahr 2021

Allgemeines

Die Omexom Smart Technologies GmbH hat ihren Sitz am Horlemannplatz 1 in 47589 Uedem. Die Gesellschaft ist unter der Nummer HRB 1075 in das Register beim Amtsgericht Kleve eingetragen.

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG.

Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften. Die Erleichterungsvorschriften für kleine Kapitalgesellschaften werden teilweise in Anspruch genommen.

Der Abschluss umfasst die Bilanz, die Gewinn- und Verlustrechnung und den Anhang (einschließlich Anlagenspiegel). Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB gegliedert.

Die Struktur der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung entspricht dem Ausweis nach § 266 und § 275 HGB.

Jahresabschluss und Anhang werden in vollen Tausend-Euro ausgewiesen.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung des Sachanlagevermögens erfolgt zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger und außerplanmäßiger Abschreibungen (soweit abnutzbar). Das Sachanlagevermögen wird entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer abgeschrieben. Bei Zugängen an beweglichen Anlagegütern wird die Abschreibung ab dem Monat der Anschaffung bzw. Herstellung vorgenommen.

Die bisherigen Wertansätze sowie die bisher vorgenommene degressive Abschreibung wurden für die am 1. Januar 2010 vorhandenen Sachanlagegüter fortgeführt. Danach erfolgte Zugänge an beweglichen Anlagegütern werden linear abgeschrieben. Die beweglichen Gegenstände des Anlagevermögens mit Anschaffungskosten von mehr als 250 EUR (Vorjahr 250 EUR) bis zu einem Wert von 800 EUR (Vorjahr 800 EUR) werden im Jahr des Zugangs sofort abgeschrieben. Diese Gegenstände werden im Jahr des Zugangs auch als Abgang erfasst.

Die Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe werden zu Anschaffungskosten unter Berücksichtigung des strengen Niederstwertprinzips bewertet.

Die Bewertung der unfertigen Leistungen erfolgt gemäß § 255 Abs. 2 Satz 2 HGB. Die Herstellungskosten enthalten Material- und Fertigungseinzelkosten sowie angemessene Material- und Fertigungsgemeinkosten.

Grundlage für die Bewertung der unfertigen Leistungen zu Herstellungskosten sind die Einzelkalkulationen unter Beachtung des Niederstwertprinzips. Bei der Gemeinkostenbezuschlagung kommt der Gesellschaft ein Ermessensspielraum zu. Die verlustfreie Bewertung der unfertigen Leistungen erfolgt nach Maßgabe der zu erwartenden Umsatzerlöse und des geschätzten Gesamtverlusts der Projekte. Insbesondere die geschätzten Gesamtkosten sind dabei ermessensbehaftet. Ein eventuell den angearbeiteten Bestand eines Auftrags übersteigender abgeschätzter Verlust wird als Rückstellung für drohende Verluste aus dem schwebenden Auftragsgeschäft erfasst. Fremdkapitalkosten werden in die Herstellungskosten nicht einbezogen.

Die erhaltenen Anzahlungen werden bis zur Höhe der gesamten Vorräte offen von diesen abgesetzt.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nominalbetrag angesetzt. Dabei werden erkennbare Einzelrisiken und Risiken aus überfälligen Forderungen durch Wertberichtigungen angemessen berücksichtigt.

Die liquiden Mittel (Kassenbestände und Bankguthaben) wurden zum Nennwert angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen tragen den bei Bilanzaufstellung erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen Rechnung. Sie sind in Höhe der voraussichtlichen Inanspruchnahme mit ihrem Erfüllungsbetrag gebildet. Soweit wesentlich wurden bei Rückstellungen mit einer Laufzeit von mehr als 12 Monaten sowohl Kostensteigerungs- als auch Abzinsungseffekte berücksichtigt.

Die Bewertung der Rückstellungen für Resturlaub und Gleitzeit erfolgt, entsprechend der Auffassung des Instituts der Wirtschaftsprüfer (IDW), als Sachleistungsverpflichtung zu Vollkosten.

Für die Berechnung der Urlaubs- und Gleitzeitrückstellungen greift die Gesellschaft auf die monatlichen Gehalts- bzw. Lohnzahlungen und jährlich einmaligen Entgelte zuzüglich darauf entfallender Arbeitgeberanteile zur Sozialversicherung zurück. Bei der Ermittlung des Tagessatzes geht die Gesellschaft von den tatsächlich zu leistenden Arbeitstagen des nachfolgenden Geschäftsjahrs (220 Arbeitstage pro Jahr) aus.

Verbindlichkeiten werden gemäß § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB mit ihrem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

Erläuterungen zur Bilanz

1. Anlagevermögen

Die in der Bilanz zusammengefassten Positionen des Anlagevermögens und ihre Entwicklung im Berichtsjahr sowie die im Geschäftsjahr vorgenommenen Abschreibungen sind in einer Anlage zur Bilanz dargestellt.

2. Vorräte

Der Gesamtbetrag der ausgewiesenen Vorräte wurde gemäß § 268 Abs. 5 HGB mit den erhaltenen Anzahlungen saldiert.

3. Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände

Die ausgewiesenen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen größtenteils die Forderungen gegenüber der VINCI Energies Deutschland Industry & Infrastructure GmbH, Frankfurt am Main, in Höhe von 6.924 TEUR (Vorjahr: 4.452 TEUR). Diese setzen sich aus den Forderungen aus dem Geld- und Finanzverkehr in Höhe von 8.405 TEUR (Vorjahr: 4.327 TEUR), reduziert um die Verpflichtung aus der Ergebnisabführung in Höhe von 1.481 TEUR (Vorjahr: 125 TEUR Forderung aus dem Verlustausgleich) zusammen. Darüber hinaus bestehen noch Forderungen aus dem Liefer- und Leistungsverkehr mit Schwestergesellschaften.

4. Eigenkapital

Zum 31. Dezember 2021 beträgt das gezeichnete Kapital der Gesellschaft unverändert 600.000,00 EUR. Die Stammeinlage ist komplett geleistet.

Alleinige Gesellschafterin ist die VINCI Energies Deutschland Industry & Infrastructure GmbH, Frankfurt am Main. Gemäß Ergebnisabführungsvertrag wurde der entstandene Gewinn für das Geschäftsjahr 2021 in Höhe von 1.481 TEUR von der Gesellschafterin ausgeglichen.

5. Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen Verpflichtungen aus dem Personalbereich, ausstehende Rechnungen und sonstige Auftragsrückstellungen.

Der Anstieg im Vergleich zum Vorjahr resultiert je zur Hälfte aus dem Personalbereich und den auftragsbezogenen Rückstellungen.

6. Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen Umsatzsteuerverbindlichkeiten im Rahmen der umsatzsteuerlichen Organschaft gegenüber der VINCI Deutschland GmbH, Ludwigshafen, in Höhe von 96 TEUR (Vorjahr: 23 TEUR); darüber hinaus bestehen noch Verbindlichkeiten aus dem Liefer- und Leistungsverkehr mit Schwestergesellschaften.

Die sonstigen Verbindlichkeiten betreffen im Wesentlichen Verbindlichkeiten aus Lohnsteuer und Personalabrechnungen.

Sonstige Erläuterungen und Angaben

Konzernzugehörigkeit

Der nach den International Financial Reporting Standards (IFRS), wie sie in der EU anzuwenden sind, aufgestellte Konzernabschluss, in den die Gesellschaft einbezogen wird, wird von der VINCI S.A., 1973, boulevard de la Défense, 92500 Nanterre, Frankreich, erstellt und in deutscher Sprache im Bundesanzeiger veröffentlicht werden. VINCI S.A. stellt als oberstes Mutterunternehmen den Konzernabschluss für den größten und kleinsten Kreis von Unternehmen auf.

Der Ort der Offenlegung ist:

Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die nicht aus der Bilanz ersichtlichen finanziellen Verpflichtungen, im Wesentlichen aus Miet-, Leasing- und Wartungsverträge, betragen für die folgenden Geschäftsjahre:

sonstige finanzielle Verpflichtungen

Neben den oben dargestellten finanziellen Verpflichtungen aus Miet-, Leasing- und Wartungsverträgen existieren keine weiteren finanziellen Verpflichtungen und auch keine Haftungsverhältnisse im Sinne des § 251 HGB.

Nahestehende Unternehmen und Personen

Mit der Gesellschaft nahestehenden Unternehmen und Personen wurden im Berichtsjahr keine marktunüblichen Geschäfte getätigt.

Von der Berichtspflicht nach § 285 Nr. 21 HGB sind Geschäfte mit und zwischen mittel- und unmittelbar in hundertprozentigem Anteilsbesitz stehenden und in einen Konzernabschluss einbezogene Unternehmen ausgenommen. Von der Erleichterung wurde Gebrauch gemacht.

Anzahl der Arbeitnehmer

Im Geschäftsjahr wurden durchschnittlich 87 (Vorjahr: 84) Arbeitnehmer beschäftigt.

Organe der Gesellschaft

Organ der Gesellschaft ist die Geschäftsführung:

Die Geschäftsführung wurde durch die nachstehenden Personen wahrgenommen:

Auf den Ausweis der Geschäftsführerbezüge wird gemäß § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

Ergebnisverwendung

Entsprechend dem Ergebnisabführungsvertrag wird der Gewinn in voller Höhe an die Alleingesellschafterin, der VINCI Energies Deutschland Industry & Infrastructure GmbH, Frankfurt am Main, abgeführt.

Offenlegung

Der Jahresabschluss wird im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.

Der Jahresabschluss zum 31.12.2021 wurde am 12. August 2022 festgestellt.