HinternHöfen eG

HinternHöfen eG

Lübeck

Jahresabschluss zum 31.12.2017

Bilanz zum 31.12.2017

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Anhang zum Jahresabschluss 2017

A. ALLGEMEINE ANGABEN

Die Hintern Höfen eG hat ihren Sitz in Lübeck und ist eingetragen in das Genossenschaftsregister beim Amtsgericht Lübeck (GnR 233 HL).

Die Genossenschaft hat gemeinsam mit einer Gruppe von WohnungseigentümerInnen ein Grundstück in Lübeck-Schlutup bebaut. Im Jahr 2009 sind 47 Genossenschaftswohnungen, drei Einheiten mit Gemeinschaftsräumen und acht Eigentumswohnungen entstanden. Die Genossenschaft ist Teil einer WohnungseigentümerInnen-Gemeinschaft mit insgesamt 58 Einheiten.

Außerdem hat die Genossenschaft ein angrenzendes Gebäude erworben und saniert, so dass im Jahr 2011 weitere sechs Wohnungen bezogen werden konnten.

Die Genossenschaft ist ohne Kapitalanlage an einer Bau-GbR aus dem Bauvorhaben mit den WohnungseigentümerInnen beteiligt. Die Bau-GbR führt einen Prozess wegen Baumängeln mit einem Streitwert von rund 100.000 Euro. Für die Prozesskosten wurde eine Rückstellung gebildet.

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften des Deutschen Handelsgesetzbuches (HGB) aufgestellt. Dabei wurden die einschlägigen gesetzlichen Regelungen für Genossenschaften und die Satzungsbestimmungen sowie die Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses für Wohnungsunternehmen in der Fassung vom 17.7.2015 (Formblatt VO) beachtet.

Die Genossenschaft gilt nach den Größenmerkmalen von § 267 Abs. 1 HGB als kleines Unternehmen. Größenabhängige Erleichterungen bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurden teilweise in Anspruch genommen (Verzicht auf die Aufstellung eines Anlagengitters).

B. ERLÄUTERUNGEN ZU DEN BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Die Bewertung der Anlagegüter erfolgt zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen.

Die 2009 fertig gestellten Neubauten werden über einen Zeitraum von 80 Jahren nach dem linearen Verfahren mit einem Satz von 1,23% abgeschrieben.

Das 2011 sanierte Bestandsgebäude wird über einen Zeitraum von 50 Jahren nach dem linearen Verfahren mit einem Satz von 2% abgeschrieben.

Bewegliche Anlagegüter werden planmäßig über einen Zeitraum von acht Jahren nach dem linearen Verfahren abgeschrieben.

Für selbständig nutzbare Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten zwischen 150,00 € und 1.000,00 € wurden Sammelposten gebildet, die über einen Zeitraum von 5 Jahren nach dem linearen Verfahren abgeschrieben werden.

Die Geldbeschaffungskosten werden planmäßig über einen Zeitraum von 30 Jahren nach dem linearen Verfahren abgeschrieben.

Die Gegenstände des Umlaufvermögens wurden zu Anschaffungskosten bewertet. Die Forderungen und liquiden Mittel wurden zum Nennwert angesetzt.

Die Bewertung der sonstigen Rückstellungen erfolgte nach vernünftig kaufmännischer Beurteilung in Höhe des künftigen Erfüllungsbetrages.

Verbindlichkeiten werden mit ihrem Rückzahlungsbetrag ausgewiesen.

C. ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ UND ZUR GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

In der Position "Unfertige Leistungen" sind die noch nicht mit den Mietern abgerechneten Betriebskosten des Geschäftsjahres enthalten.

Die Position "Sonstige Vermögensgegenstände" umfasst u.a. den Anteil der Genossenschaft an der Instandhaltungsrücklage der WEG in einer Höhe von 33.159,66 €.

Die sonstigen Rückstellungen umfassen u.a. Rückstellungen für die genossenschaftlichen Pflichtprüfungen (4.000,00 €), für Steuerberatungskosten (2.000,00 €), sowie für Prozesskosten und Gewährleistungen (27.500,00 €).

Von den "Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten" in Höhe von 5.332.245,43 € ist ein Teilbetrag in Höhe von 111.639,63 € innerhalb des nächsten Geschäftsjahres zurückzuzahlen. Ein Teilbetrag in Höhe von 522.566,70 € ist in einem Zeitraum von einem bis fünf Jahre zu tilgen. Der Restbetrag in Höhe von 4.698.039,10 € hat eine Laufzeit von mehr als fünf Jahren. Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind durch Grundpfandrechte gesichert.

Von den "Verbindlichkeiten gegenüber anderen Kreditgebern" in Höhe von 672.837,96 € ist ein Teilbetrag in Höhe von 8.684,37 € innerhalb des nächsten Geschäftsjahres zurückzuzahlen. Ein Teilbetrag in Höhe von 93.895,54 € ist in einem Zeitraum von einem bis fünf Jahre zu tilgen. Der Restbetrag in Höhe von 570.258,05 € hat eine Laufzeit von mehr als fünf Jahren.

Die Restlaufzeit aller anderen Verbindlichkeiten beträgt weniger als ein Jahr.

In den Umsatzerlösen aus der Hausbewirtschaftung sind Mieterträge und Erträge aus anderen Leistungen in Höhe von 289.088,75 €, sowie Betriebskostenumlagen in Höhe von 87.356,64 € enthalten.

Die Aufwendungen für die Hausbewirtschaftung umfassen Betriebskosten in Höhe von 78.449,16 € und Instandhaltungsaufwendungen in Höhe von 6.942,72 €.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen bestehen aus Büro- und Unternehmenskosten in Höhe von 46.939,62 €.

D. SONSTIGE ANGABEN

Mitgliederbewegung (verbleibende Mitglieder):

Die Geschäftsguthaben der verbleibenden Mitglieder haben sich im Geschäftsjahr um 33.090,00 € erhöht. Die Höhe des Geschäftsanteils beträgt 250,00 €.

Der Verlustvortrag von 142.495,55 € zum 31.12.2017 ergibt sich unter Berücksichtigung einer Verlustbeteiligung der Auseinandersetzungsguthaben in Höhe von 2.010,96 € (16,416%) gemäß Ziffer 21 der Geschäftsordnung vom 29.11.2007 und § 8 Ziffer 6 der Satzung der Genossenschaft vom 19.5.2011.

Zuständiger Prüfungsverband:

Genossenschaftsverband e.V., Verwaltungssitz Hannover

Hannoversche Straße 149, 30627 Hannover

Mitglieder des Vorstandes:

Ursula Treder (seit 18.7.2016)

Mario Pieper (seit 18.7.2016)

Sabina Henn (seit 29.6.2017)

Bettina Moll (seit 29.6.2017)

Silke Borgmann (seit 29.6.2017)

Thore Fischer (seit 29.6.2017)

Ute Karola Weigand (14.3.2013 bis 29.6.2017)

Petra Severin (28.1.2014 bis 29.6.2017)

Mitglieder des Aufsichtsrates:

Ilsetraute Pukall (seit 28.1.2014, Vorsitzende seit 18.11.2014)

Ingrid Bardubitzki (seit 29.6.2017)

Liliane Jolitz (seit 29.6.2017)

Günter Mohr (28.1.2014 bis 29.6.2017)

Bettina Moll (28.1.2014 bis 29.6.2017)

Einhardt Roesler (28.1.2014 bis 29.6.2017)