Bernie
Reisen UG (haftungsbeschränkt)
Lippstadt
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2022
EUR |
31.12.2021
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
227.112,00 |
188.074,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
8.430,00 |
11.240,00 |
| II.
Sachanlagen |
218.682,00 |
176.834,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
1.119.502,70 |
736.920,82 |
| I.
Vorräte |
8.004,54 |
41.536,55 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
1.111.250,83 |
686.195,50 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
247,33 |
9.188,77 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
13.354,36 |
11.239,87 |
| Summe
Aktiva |
1.359.969,06 |
936.234,69 |
Passiva
|
|
31.12.2022
EUR |
31.12.2021
EUR |
| A.
Eigenkapital |
55.256,58 |
43.388,70 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
100,00 |
100,00 |
| II.
Gewinnrücklagen |
23.108,84 |
20.141,87 |
| III.
Gewinnvortrag |
23.146,83 |
20.149,06 |
| IV.
Bilanzgewinn |
8.900,91 |
2.997,77 |
| B.
Rückstellungen |
37.669,05 |
8.330,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
1.244.296,23 |
865.554,79 |
| D.
Passive latente Steuern |
22.747,20 |
18.961,20 |
| Summe
Passiva |
1.359.969,06 |
936.234,69 |
III. Anhang
Vorbemerkungen
Der Jahresabschluss der Firma Bernie Reisen UG
(haftungsbeschränkt) zum 31.12.2022 wurde nach den
allgemeinen Grundsätzen ordnungsmäßiger
Rechnungslegung (§§ 238-261 HGB) aufgestellt.
Handelsbilanz und Steuerbilanz weichen voneinander
ab.
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens wurden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten abzüglich planmäßiger
Abschreibung bewertet. Bei der Bemessung der Absetzung
für Abnutzung wurde die betriebsgewöhnliche
Nutzungsdauer beachtet. Die Herstellungskosten umfassen
alle Pflichtbestandteile nach § 255 HGB sowie die nach
dem Steuerrecht aktivierungspflichtigen Beträge. Die
planmäßigen Abschreibungen wurden nach der
voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände und entsprechend den
steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen. Die
Abschreibungen auf Zugänge des Anlagevermögens
erfolgten zeitanteilig.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden mit
dem Nennwert bewertet.
Die übrigen Positionen des Umlaufvermögens
wurden mit Nominalwerten angesetzt.
Die sonstigen Rückstellungen umfassen alle bis
zur Bilanzaufstellung bekannt gewordenen ungewissen
Verbindlichten, Risiken und rückständigen
Aufwendungen, soweit sie das abgelaufene Wirtschaftsjahr
betreffen. Ihr Ansatz ist in Höhe des nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt.
Passivierungspflichtige Rückstellungen wurden
nach dem Erfüllungsbetrag bemessen.
Die sonstigen Passiva wurden mit dem
Erfüllungsbetrag angesetzt (§ 235 Abs. 1 Satz 2
HGB).
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem
Gesamtkostenverfahren erstellt.
Vorschlag
und Beschluss über die Verwendung des Ergebnisses
Der Bilanzgewinn laut Gewinn- und Verlustrechnung
für die Zeit vom 01.01. - 31.12.2022 in Höhe von
EUR 8.900,91 wird unter Beachtung des Verlustvortrags auf
neue Rechnung vorgetragen. Der Jahresüberschussbetrag
in Höhe von EUR 11.867,88 wird in Höhe von EUR
2.966,97 (25% vom Jahresüberschuss) in eine
gesetzliche Rücklage (§5a Abs. 3 GmbHG)
eingestellt.
Sonstige Angaben
Sitz der Gesellschaft ist Lippstadt.
Die Gesellschaft ist unter Nr. 12689 in Abteilung B
des Handelsregisters des Amtsgerichts Paderborn
eingetragen.
Die durchschnittliche Anzahl der Arbeitnehmer betrug
58 im Zeitraum vom 01.01.2022 bis 31.12.2022.
Die Gesellschaft hält keine Beteiligungen an
anderen Gesellschaften, die über 20% des Kapitals der
Beteiligungsgesellschaft hinausgehen.
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft.
Das gezeichnete Kapital beträgt € 100,00.
Die Geschäftsführung der Gesellschaft wird
durch Herrn Michael Berensmeier wahrgenommen.
Lippstadt, 18. April 2023
Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses
erfolgte am 18.4.2023.
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