Chiemsee Service GmbH

Chiemsee Service GmbH

Bernau a.Chiemsee

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

BILANZ zum 31. Dezember 2022

AKTIVA

PASSIVA

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft wird unter der Firma Chiemsee Service GmbH mit Sitz in Bernau beim Amtsgericht Traunstein unter der Handelsregisternummer HRB 11482 geführt.

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2022 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches, den ergänzenden Grundsätzen des GmbHG sowie nach den einschlägigen Vorschriften des Gesellschaftsvertrags aufgestellt worden.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 HGB auf. Die größenabhängigen Erleichterungen gem. § 288 HGB wurden in Anspruch genommen.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB angewendet.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die für die Erstellung des Jahresabschlusses maßgebenden Ansatz- und Bewertungsmethoden entsprechen den gesetzlichen Vorschriften und den Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung. Im Berichtsjahr wurden die Grundsätze der Bilanzierungs-, Ausweis- und Bewertungsstetigkeit beachtet.

Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten unter Berücksichtigung von planmäßigen Abschreibungen bilanziert. Die Abschreibungen erfolgen linear pro rata temporis unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.

Die Bewertung der Vorräte erfolgt zu gewogenen durchschnittlichen Anschaffungskosten inklusive Anschaffungsnebenkosten bzw. zum niedrigeren beizulegenden Wert am Bilanzstichtag.

Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände werden mit ihren Nennwerten angesetzt. Soweit erforderlich, werden erkennbare Einzelrisiken durch Wertberichtigungen berücksichtigt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle bis zur Bilanzaufstellung erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags bemessen.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag passiviert.

Die Gesellschaft ist zum 31.12.2022 bilanziell überschuldet. Der nicht durch Vermögenseinlagen gedeckte Verlustanteil beträgt T€ 2.181 (Vorjahr: T€ 2.184). Hinsichtlich der Lieferverbindlichkeiten mit der alleinigen Gesellschafterin (Valuta zum 31.12.2022: T€ 1.019; Vorjahr: T€ 1.000) sowie dem Gesellschafterdarlehen (Valuta zum 31.12.2022: T€ 640; Vorjahr: T€ 721) liegen Rangrücktrittserklärungen vor, sodass eine Überschuldung im Sinne des § 19 Abs. 2 InsO vermieden wird.

3. Bilanzerläuterungen

3.1. AKTIVA

3.1.1. Vorräte

Die Vorräte werden zu Anschaffungskosten angesetzt. Anteilige Warenbezugskosten werden als Anschaffungsnebenkosten aktiviert. Unter Anwendung des Niederstwertprinzips werden individuelle Gängigkeitsabschläge vorgenommen.

3.1.2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

3.2. PASSIVA

3.2.1. Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen (T€ 33; Vorjahr: T€ 29) beinhalten im Wesentlichen Abschlusskosten (T€ 14; Vorjahr T€ 9), Tantiemen (T€ 7; Vorjahr: T€ 8), Urlaubsverpflichtungen (T€ 6; Vorjahr: T€ 6), Berufsgenossenschaft (T€ 2; Vorjahr: T€ 2) sowie fehlende Rechnungen (T€ 4; Vorjahr: T€ 4).

3.2.2. Verbindlichkeiten

Mit Ausnahme des Gesellschafterdarlehens der Chiemsee GmbH & Co. KG, Norderstedt, sind sämtliche Verbindlichkeiten innerhalb eines Jahres fällig.

Bei den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen handelt es sich um Verbindlichkeiten aus der Lieferungs- und Leistungsverrechnung gegenüber der Gesellschafterin Chiemsee GmbH & Co KG.

Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse

Es liegen keine Haftungsverhältnisse zum Bilanzstichtag vor.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Verpflichtungen aus langfristigen Verträgen (Nominalbeträge):

Verpflichtungen gegenüber verbundenen Unternehmen sind nicht enthalten.

Geschäftsführung

Geschäftsführer waren im Berichtsjahr:

Herr Peter Kurt Schmidt, Kaufmann, Hamburg
Frau Cornelia Schmidt, Kauffrau, Hamburg
Herr Jan-Peter Schmidt, Kaufmann, Hamburg

Auf die Angabe der Bezüge der Geschäftsführung wird unter Verweis auf § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

Mutterunternehmen

Die Chiemsee Service GmbH wird in den Konzernabschluss des Mutterunternehmens, der SCHMIDT GROUP GmbH einbezogen. Der Konzernabschluss ist in elektronischer Form beim Betreiber des Bundesanzeigers unter HRB 14564, AG Kiel, erhältlich.