Advertis Media GmbH

ADVERTIS Unternehmensbeteiligungen Marketing GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

1. ALLGEMEINE ANGABEN

1.1 Rechtliche Verhältnisse

Die rechtlichen Verhältnisse der Advertis Unternehmensbeteiligungen Marketing GmbH, Berlin, im folgenden Gesellschaft genannt, stellen sich zum Ende des Geschäftsjahres 2012 am 31.12.2012 im Überblick wie folgt dar:

1.2 Historie

Die Gesellschaft wurde am 08.06.1998 unter dem Namen Advertis Unternehmensbeteiligungen Marketing GmbH mit Sitz in Berlin gegründet. Durch Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 13.04.2007 wurde das Stammkapital der Gesellschaft von EUR 25.600 auf EUR 175.600,00 erhöht und der Gesellschaftsvertrag entsprechend geändert. Die Ersteintragung im Handelsregister beim Amtsgericht Charlottenburg erfolgte am 21.08.1998 unter der Handelsregister-Nummer HRB 67796 B.

1.3 Geschäftsgegenstand

Gegenstand des Unternehmens ist:

Das Marketing und die Vermittlung von Venture Capital und Unternehmensbeteiligungen.

1.4 Entwicklung

Zum Ende des abgelaufenen Geschäftsjahres 2012 am 31.12.2012 betrug das Stammkapital (gezeichnetes Kapital) der Gesellschaft EUR 175.600,00 / VJ EUR 175.600,00. Über das Ende des Geschäftsjahres hinaus haben sich keine Änderungen am Stammkapital der Gesellschaft ergeben.

1.5 Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

1.5.1 Allgemeines

Bezüglich der Rechnungslegungsvorschriften und der daraus resultierenden Rechtsfolgen gilt die Gesellschaft als "kleine Kapitalgesellschaft" im Sinne von §267 HGB, sie ist nach § 238 HGB buchführungspflichtig. Der Jahresabschluss zum 31.12.2012 wurde ausgehend von den Vortragswerten der Vorjahresbilanz unter Berücksichtigung der Geschäftsvorfälle des laufenden Geschäftsjahres aus den Büchern der Gesellschaft aufgestellt. Dabei wurden die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden unverändert beibehalten.

1.5.2 Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss der Advertis Unternehmensbeteiligungen Marketing GmbH wurde auf der Grundlage der Bilanzierungsvorschriften des Handelsgesetzbuches unter Beachtung steuerlicher Vorschriften aufgestellt.

Bestandsnachweise

Forderungen und Verbindlichkeiten sind zum Bilanzstichtag in Salden und Abstimmungslisten erfasst. Die Bankguthaben sind durch Tagesauszüge belegt.

Gliederung

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach den geltenden Gliederungsschemen der §§ 266 und 275 HGB unter Anwendung des Gesamtkostenverfahrens für die Gewinn- und Verlustrechnung.

Bewertung

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der generellen Bewertungsvorschriften der §§ 252-256 HGB i.V.m. dem Bilanzmodernisierungsgesetz sowie der ergänzenden Vorschriften für Kapitalgesellschaften §§ 279 ff aufgestellt.

2. ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

2.1 Anlagevermögen (Sach- und Finanzanlagen)

Das Anlagevermögen bestand zum Ende des Geschäftsjahres 2012 ausschließlich aus immateriellen Vermögensgegenständen und Finanzanlagen. Es wird grundsätzlich zu Anschaffungskosten zuzüglich eventueller Nebenkosten bewertet. Abschreibungen bzw. Wertberichtigungen erfolgen in Höhe des Betrages, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Als Grundlage zur Feststellung der Abschreibungshöhe dienen alle zum Bilanzstichtag und darüber hinaus bekannt gewordenen Sachverhalte, die eine dauerhafte Wertminderung vermuten lassen. Abschreibungen auf Finanzanlagen wurden nicht vorgenommen. Die Finanzanlagen hatten zum Ende des Geschäftsjahres 2012 einen Buchwert in Höhe von EUR 27.965,03. Die immateriellen Vermögensgegenstände - bestehend aus einem Markenrecht hatten zum Ende des Geschäftsjahres einen Buchwert in Höhe von EUR 200.000,00. Auf der Grundlage der vertraglichen Vereinbarung zur Nutzung der Markenrechte war eine Wertberichtigung/ Abschreibung auf diese Rechte in Höhe von EUR 100.000,00 vorzunehmen. Darüber hinaus verfügt die Gesellschaft über kein eigenes Sachanlagevermögen.

2.2 Umlaufvermögen

2.2.1 Vorräte

Warenbestände werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bewertet. Zum Ende des Wirtschaftsjahres 2012 waren keine Vorräte vorhanden.

2.2.2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zum Nominalwert bewertet. Ausfallrisiken sind entsprechend zu berücksichtigen. Zum Ende des Geschäftsjahres 2012 hatten die sonstigen Vermögensgegenstände - bestehend aus gewährten Darlehen und Forderungen gegenüber dem Finanzamt einen Wert von insgesamt EUR 122.933,41. Wertberichtigungen auf Forderungen waren nicht vorzunehmen.

2.2.3 Wertpapiere des Umlaufvermögens

Die Wertpapiere des Umlaufvermögens sind zu Anschaffungskosten zu bewerten, sofern der Kurswert zum Bilanzstichtag über den Anschaffungskosten liegt, andernfalls wird auf einen entsprechend niedrigeren Kurswert abgestellt. Ist kein Kurswert zu ermitteln, ist den Wertpapieren zum Bilanzstichtag ein angemessener Wert beizulegen. Wertaufholungen auf den Kurswert zum Bilanzstichtag sind grundsätzlich für die in früheren Geschäftsjahren erfolgten Wertberichtigungen bis höchstens zu den ursprünglichen Anschaffungskosten vorzunehmen. Zum Ende des Geschäftsjahres 2012 hatten die Wertpapiere einen Buchwert von EUR 36.000,00, das entspricht den Anschaffungskosten der Wertpapiere.

2.2.4 Schecks, Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten (Liquide Mittel)

Die liquiden Mittel in Form von Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt und betragen zum Jahresende EUR 15.499,10.

2.5 Buchmäßiges Eigenkapital

Das buchmäßige Eigenkapital der Gesellschaft ergibt sich aus dem gezeichneten Kapital unter Berücksichtigung des Jahresergebnisses des abgelaufenen Geschäftsjahres und dem Gewinn- bzw. Verlustvortrag der Vorjahre. Durch den Jahresfehlbetrag des abgelaufenen Geschäftsjahres hat sich das buchmäßige Eigenkapital der Gesellschaft im Vergleich zum Vorjahr verringert EUR 7.229,59 / VJ EUR 138.416,86.

2.6 Rückstellungen

Rückstellungen sind für ungewisse Verbindlichkeiten in Höhe des Betrages zu bilden, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig erscheint und dem noch zu erwartenden Aufwand entspricht. Im Abschlussjahr war eine Rückstellung in Höhe von EUR 500,00 zu bilden.

2.7 Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten werden mit den Rückzahlungsbeträgen angesetzt. Zum Ende des Geschäftsjahres 2012 bestanden Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von ein bis fünf Jahren in Höhe von EUR 42.386,50 sowie Verbindlichkeiten gegenüber dem Finanzamt in Höhe von EUR 2.091,23. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen bestanden in Höhe von EUR 341.640,29.

3. Erläuterungen zur GUV

3.1 Umsatzerlöse

Aus der laufenden Geschäftstätigkeit der Gesellschaft wurden im abgelaufenen Geschäftsjahr Umsätze von EUR 47.138,99 erzielt.

3.2 Sonstige betriebliche Erträge

Sonstige Erträge wurden in Höhe von 5.400,02 realisiert.

3.3 Materialaufwand

Bestandsveränderungen waren in Höhe von EUR 4.800,00 vorzunehmen. Diese entsprechen dem Wareneinsatz der veräußerten Vorräte.

3.4 Personalaufwand

Die Personalkosten betrugen im Geschäftsjahr 2012 einschließlich der Geschäftsführungsvergütung EUR 7.506,24.

3.5 Abschreibungen

Auf der Grundlage der vertraglichen Vereinbarungen und der Nutzungsdauer der im Anlagevermögen gehaltenen Nutzungsrechte der Marke "HCPO" war auf diese eine Abschreibung in Höhe von EUR 100.000,00 vorzunehmen.

3.6 Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen haben das Ergebnis der Gesellschaft mit einem Betrag in Höhe von EUR 51.725,41 belastet. Die einzelnen Posten sind dem Kontennachweis zur GUV der Höhe nach zu entnehmen, dabei handelt es sich im Wesentlichen um die Kosten des laufenden Geschäftsbetriebes sowie in Anspruch genommener Projektdienstleistungen.

3.7 Zinsen und ähnliche Erträge

Die sonstigen Zinsen und ähnlichen Erträge in Höhe von EUR 10.523,80 stammen aus der Verzinsung der Bankguthaben und der gewährten Darlehen.

3.8 Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Die Zinsaufwendungen in Höhe von EUR 30.218,43 erfassen im Wesentlichen die Verzinsung der Darlehensverbindlichkeit der Gesellschaft.

Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit/Jahresergebnis

Das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit beläuft sich zum Ende des Geschäftsjahres 2012 auf einen Jahresfehlbetrag in Höhe von EUR 131.187,27. Das Jahresergebnis entspricht dem Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit.

4. Sonstige Angaben

4.1 Geschäftsleitung / Geschäftsführung

Die Gesellschaft wird von Frau Bärbel Scheel, Berlin als Geschäftsführerin vertreten. In ihrer Eigenschaft als Geschäftsführerin der Gesellschaft hat sie Einzelvertretungsbefugnis und ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Über das Ende des Geschäftsjahres 2012 haben sich keine Änderungen in der Zusammensetzung der Geschäftsleitung ergeben.

4.2 Personal

Neben der aktiven Geschäftsführerin beschäftigt die Gesellschaft kein eigenes Personal. Alle betrieblich notwendigen Leistungen werden durch externe Dienstleistungsunternehmen erbracht.

5. Zusätzliche Angaben für Kapitalgesellschaften

5.1 Angaben zum Stammkapital der Gesellschaft

Das Stamm­­kapital der Gesellschaft beträgt unverändert EUR 175.600,00 und ist in voller Höhe eingezahlt.

5.2 Betei ligungen Anteilsbesitz (mindestens 20%)

Protektor Beteiligungs GmbH , Sitz Berlin

Die Advertis Unternehmensbeteiligungen Marketing GmbH ist Geschäftsführerin und persönlich haftende Gesellschafterin der ProInva Vermögensverwaltungs- GmbH & Co KGaA, Berlin.

6. Ergebnisverwendung

Der festgestellte Jahresfehlbetrag des Ge­schäfts­­­jahres 2012 in Höhe von EUR 131.187,27 wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 12.07.2013