Eurobond-Sales GmbHLiquidiert

Eurobond-Sales GmbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum 31.12.2007

Anhang zum Jahresabschluss 31. Dezember 2007

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss für das Jahr 2007 wurde nach den allgemeinen Vorschriften des HGB und der auch für Finanzdienstleistungsinstitute geltenden Verordnung über die Rechnungslegung der Kredit- und Finanzdienstleistungsinstitute (RechKredV) und den einschlägigen Regelungen des GmbHG aufgestellt.

Die Eurobond-Sales GmbH ist seit dem 14. Dezember 2004 zu 100 % im Besitz der SMARTS Beteiligungs- und Service GmbH, Düsseldorf.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Eurobond-Sales GmbH wendet folgende Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze an:

Abweichungen von der Darstellungsstetigkeit

Folgende Bilanzpositionen oder Einzelpositionen wurden umgegliedert oder anders als im Vorberichtszeitraum ausgewiesen:

Angaben zur Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung

Fristengliederung bestimmter Bilanzpositionen nach Restlaufzeiten gemäß § 9 RechKredV

Die anderen Forderungen an Kreditinstitute (TEUR 336) weisen eine Restlaufzeit von bis zu drei Monaten aus.

Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten in Fremdwährungen

Vermögensgegenstände in Fremdwährung bestanden zum Bilanzstichtag nicht. Verbindlichkeiten in Fremdwährungen bestanden zum Bilanzstichtag nicht.

Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin

Forderungen gegenüber der Gesellschafterin bestanden zum Bilanzstichtag nicht. Verbindlichkeiten bestanden in Höhe von TEUR 22.

Wesentliche Beträge in bestimmten Bilanzpositionen

Wesentliche Beträge sind in den nachfolgend genannten Bilanzpositionen in folgendem Umfang enthalten:

Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist im nachfolgenden Anlagegitter dargestellt. Die Gesellschaft besitzt keine eigen genutzten Grundstücke und Gebäude.

Sonstige Vermögensgegenstände

In den sonstigen Vermögensgegenständen sind im Wesentlichen Forderungen gegen bestimmte Mitarbeiter aufgrund gewährter kurzfristiger Darlehen nebst Zinsabgrenzung in Höhe von TEUR 35 enthalten. Darüber hinaus bestehen Forderungen an die Finanzbehörden aus der Verrechnung von Steuerrückstellungen und Steuervorauszahlungen in Höhe von TEUR 95

Andere Rückstellungen

Die Rückstellungen für sonstige Beiträge stellen im Wesentlichen eine Risikovorsorge für die in den folgenden Geschäftsjahren zu erwartende Sonderumlage der Entschädigungseinrichtung der Wertpapierhandelsunternehmen (EdW) in Höhe von TEUR 337.

Sonstige Verbindlichkeiten

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten insbesondere Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistung in Höhe von TEUR 100 (davon TEUR 63 Sonderbeitragsbescheid der EDW aus dem Schadensfall Phoenix), abzuführende Steuerverbindlichkeiten aus Lohn- und Kirchensteuer in Höhe von TEUR 24.

Gezeichnetes Kapital

Das gezeichnete Kapital beträgt EUR 200.000 und wird zu 100 % von der SMARTS Beteiligungs- und Service GmbH, Düsseldorf, gehalten.

Wesentliche Beträge in bestimmten Positionen der Gewinn- und Verlustrechnung

Provisionsergebnis

Das Provisionsergebnis beträgt TEUR 2.615 und resultiert aus Courtagen in außerbörslichen Vermittlungsgeschäften.

Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge setzten sich im Wesentlichen aus der Untervermietung von freien Büroflächen (TEUR 5), der Sachbezugsverrechnung (TEUR 12), aus der Auflösung von Rückstellungen (TEUR 6) und dem Ertrag aus Versicherungsleistung (7) zusammen.

Sonstiger betrieblicher Aufwand

Der sonstige betriebliche Aufwand ergibt sich hauptsächlich aus der Verpflegung von Mitarbeitern (TEUR 25).

Geographische Märkte

Die Erträge wurden im Inland und europäischen Ausland erwirtschaftet.

Sonstige Angaben

Am Bilanzstichtag bestanden keine noch nicht abgewickelten Termingeschäfte.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen resultieren aus langfristigen bzw. unbefristeten und ungekündigten Miet- und Leasingverträgen. Für die folgenden

Jahre ergeben sich die nachstehenden Verpflichtungen.

Namen der Organmitglieder

Der Geschäftsführung gehörten im Jahr 2007 an:

Bezüge der Organe

Die Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung betrugen im Jahr 2007 TEUR 376.

Mitarbeiter

Im Jahr 2007 waren durchschnittlich dreizehn Mitarbeiter bei der Eurobond-Sales GmbH beschäftigt; zum Bilanzstichtag sind vierzehn Mitarbeiter bei der Gesellschaft beschäftigt, davon dreizehn in Vollzeit, einer in Teilzeit.

Gewinn

Die Gewinn- und Verlustrechnung weist einen Jahresüberschuss in Höhe von TEUR 217 aus. Die Gesellschaft plant, den erzielten Gewinn in Höhe von TEUR 217 an die Gesellschafterin auszuschütten.

BILANZ ZUM 31. Dezember 2007

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