DIC AP Objekt 6 GmbHLiquidiert

DIC AP Objekt 6 GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2013

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2013

DIC AP OBJEKT 6 GMBH, FRANKFURT AM MAIN

AKTIVA

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2013

DIC AP OBJEKT 6 GMBH, FRANKFURT AM MAIN

I. Allgemeine Angaben

Dem Jahresabschluss zum 31. Dezember 2013 liegen die Vorschriften des Handelsgesetzbuches über die Rechnungslegung kleiner Kapitalgesellschaften sowie die ergänzenden Vorschriften des Gesetzes betreffend Gesellschaften mit beschränkter Haftung zugrunde. Die Aufstellungserleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften wurden, so weit unten nichts anderes beschrieben ist, in Anspruch genommen. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

II. Angewandte Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Ansatzwahlrechte und Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert angewandt.

Im Einzelnen erfolgte die Bewertung wie folgt:

Das Anlagevermögen ist mit den Anschaffungskosten zuzüglich Anschaffungsnebenkosten abzüglich Skonti bewertet. Die planmäßigen Abschreibungen auf Bauten wurden unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer mit 2,5% sowie mit 2,0% p. a. vorgenommen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips bewertet. Erkennbare Einzelrisiken wurden durch Wertberichtigungen berücksichtigt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Rückstellungen sind in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten sind mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Als passive latente Steuern ist die voraussichtliche künftige Steuerbelastung aufgrund von Differenzen zwischen handelsrechtlichen und steuerlichen Wertansätzen angesetzt.

Zinssicherungsgeschäfte werden mit den entsprechenden Kreditverbindlichkeiten zu einer Bewertungseinheit unter Anwendung der Einfrierungsmethode zusammengefasst (Micro-Hedge). Die Wirksamkeit der Sicherungsbeziehung wird durch Abgleich der wesentlichen Bedingungen von Grund- und Sicherungsgeschäft nachgewiesen (critical term match).

III. Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr, mit Ausnahme der Kautionen in Höhe von EUR 27.023,98 (Vorjahr: EUR 27.023,98).

Gegenüber Gesellschaftern bestehen Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 8.246.465,37 (Vorjahr: EUR 4.083.424,82), welche unter Verbindlichkeiten gegenüber verbundene Unternehmen ausgewiesen sind. Es handelt sich im Wesentlichen um Finanzverbindlichkeiten. In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von EUR 10.428,32 enthalten.

Zinsänderungsrisiken aus variabel verzinslichen Bankverbindlichkeiten sind durch SWAP-Geschäfte mit einem Nominalvolumen von TEUR 23.467 im Wesentlichen über den Zeitraum der Zinsbindung abgesichert. Der Marktwert der Zinssicherungsgeschäfte zum Bilanzstichtag beträgt TEUR -435.

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten betragen:

bis 1 Jahr EUR 9.358.924,91 (Vorjahr: EUR 4.767.033,14)

über 5 Jahre EUR 19.106.901,54 (Vorjahr: EUR 0,00)

Die Abstandszahlung der Mieterin ImClone Systems International GmbH vom 11.12.2013 in Höhe von EUR 759.274,98 wegen vorzeitiger Beendigung des Mietverhältnisses ist über das Kaufpreiseingangskonto an die Sparkasse Erlangen verpfändet. Die Freigabe des Betrages erfolgt in monatlichen Raten zu EUR 37.963,75. Dies entspricht der ursprünglichen Restmietdauer vom 01.01.2014 bis zum 31.08.2015.

IV. Sonstige Angaben

Zum 31. Dezember 2013 haftet die Gesellschaft gesamtschuldnerisch für Bankverbindlichkeiten verbundener Unternehmen in Höhe von EUR 293.940.125,03. Aufgrund der wirtschaftlichen Lage unserer verbundenen Unternehmen sehen wir derzeit kein Risiko der Inanspruchnahme. Hierfür und als Sicherheit für eigene Bankverbindlichkeiten ist das Grundvermögen in Höhe von EUR 471.614.130,00 mit Grundschulden belastet. Bankverbindlichkeiten sind ferner durch Abtretung von Mietforderungen und Verpfändung der Mieteingangskonten besichert.

Die Geschäftsführung wurde durch den Geschäftsführer

Christophe Jullien, Jurist

wahrgenommen.

Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Jahresüberschuss in Höhe von EUR 379.021,60 auszuschütten.

Die Gesellschaft ist gemäß § 271 Abs. 2 HGB i.V.m. § 290 HGB ein verbundenes Unternehmen der DIC Asset AG, Frankfurt am Main, und wird in deren Konzernabschluss einbezogen. Die DIC Asset AG stellt den Konzernabschluss für den kleinsten und größten Kreis an Unternehmen auf. Er wird beim Betreiber des elektronischen Bundesanzeigers eingereicht.

Die Gesellschafterversammlung vom 20.02.2014 hat den Jahresabschluss zum 31.12.2013 durch Beschluss festgestellt und beschlossen, die vorgeschlagene Ausschüttung vorzunehmen.