Gasversorgung Sachsenheim GmbHLiquidiert

Gasversorgung Sachsenheim GmbH

Sachsenheim

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

Anhang der Gasversorgung Sachsenheim GmbH

Allgemeine Grundlagen

Der Jahresabschluss der Gasversorgung Sachsenheim GmbH (GvS) zum 31. Dezember 2011 ist entsprechend den Bestimmungen des HGB, des GmbHG und des Gesellschaftsvertrags erstellt und in Euro (€) ausgewiesen. Auf Grund der Regelungen des Gesellschaftsvertrags wurden die Vorschriften für große Kapitalgesellschaften angewandt.

Die zur übersichtlicheren Darstellung in der Bilanz sowie in der Gewinn- und Verlustrechnung zusammengefassten Posten sind im Anhang gesondert aufgeführt und erläutert.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt.

Die Gesellschaft beschäftigt kein eigenes Personal.

Mit dem zwischen der EnBW Regional AG (REG) und der EnBW Kommunale Beteiligungen GmbH (EKB) geschlossenen Spaltungs- und Übernahmevertrag vom 07. Mai 2007 ist die Beteiligung an der GvS auf die EKB übergegangen.

Mit der EKB wurde ein Ergebnisabführungsvertrag abgeschlossen, der am 28. November 2007 ins Handelsregister eingetragen wurde.

Es besteht mit der EKB eine Organschaft hinsichtlich der Körperschaft- und Gewerbesteuer.

Bilanzierung und Bewertung
Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Erworbene Immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungs-kosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterliegen, linear entsprechend der voraussichtlichen Nutzungsdauer abgeschrieben. Die Abschreibung der Wirtschaftgüter im Zugangsjahr erfolgt zeitanteilig (pro rata temporis).

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer linear abgeschrieben.

Geringwertige Anlagegüter bis zu einem Netto-Einzelwert von 150 € sind im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben bzw. als Aufwand erfasst worden; ihr sofortiger Abgang wurde unterstellt. Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Einzelanschaffungswerten von 150 € bis zu 1.000 € werden im Zugangsjahr aktiviert und über 5 Jahre linear abgeschrieben. Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens werden im Übrigen zeitanteilig vorgenommen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sowie flüssige Mittel sind zum Nennwert angesetzt.

Das Gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Die Steuer- und sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in Höhe des nach

vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag, (d.h. einschließlich zukünftiger Kosten- und Preissteigerungen) angesetzt.

Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die noch nicht ertragswirksam gewordenen Baukostenzuschüsse (BKZ) wurden von Kunden für Investitionen im Gasbereich gezahlt. Die Auflösung der vereinnahmten Baukostenzuschüsse erfolgt linear und wird den betrieblichen Erträgen zugerechnet. Der Auflösungszeitraum entspricht der Nutzungsdauer des bezuschussten Vermögensgegenstandes.

Erläuterungen zur Bilanz

(1) Anlagevermögen

Die Gliederung des Anlagevermögens und seine Entwicklung gehen aus dem auf Seite 4 dargestellten Anlagenspiegel hervor.

Für die Beteiligungen an der espot GmbH (2.500,00 €) und espot GbR (3.493,00 €) liegen zum jetzigen Zeitpunkt noch keine Abschlüsse vor.

(2) Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind, wie im Vorjahr, innerhalb eines Jahres fällig.

Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen handelt es sich im Wesentlichen um Verbrauchsabgrenzungen (584.794,54 €; Vj. 842.521,13 €) für noch nicht in Rechnung gestellte Gaslieferungen. Von den Forderungen sind erhaltene Anzahlungen in Höhe von 451.584,92 € (Vj. 480.521,06 €) abgesetzt.

Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten die Forderungen aus dem Cashpooling gegenüber der EnBW AG (545.809,64 €; Vj. 753.341,36 €) und das Umsatzsteuerguthaben.

(3) Rückstellungen

Die Rückstellungen haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von einem Jahr.

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten ausstehende Rechnungen und die Kosten für die Jahresabschlussprüfung.

(4) Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten (außer gegenüber Kreditinstituten) haben, wie im Vorjahr, eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr und beinhalten im Wesentlichen den Erdgasbezug von der EnBW Gas GmbH 222.118,69 € (Vj. 55.556,69 €) und die Netznutzung von der EnBW Gasnetz GmbH (96.905,35 €; Vj. 266.364.87 €).

Die Verbindlichkeiten gegenüber den Kreditinstituten haben eine Restlaufzeit von 12 Jahren.

Sonstige Angaben

Abschlussprüferhonorar
Das Abschlussprüferhonorar beträgt 10.000,00 €.

Gesetz über die Elektrizitäts- und Gasversorgung vom 7. Juli 2005 (EnWG)Gemäß § 10 Abs. 2 EnWG sind Geschäfte größeren Umfangs mit verbundenen sowie assoziierten Unternehmen, wenn sie aus dem Rahmen der gewöhnlichen Energieversorgungstätigkeit herausfallen und für die Beurteilung der Vermögens- und Ertragslage von wesentlicher Bedeutung sind, gesondert auszuweisen. Im Geschäftsjahr 2010 waren dies:

· Von der EnBW Vertrieb GmbH werden Abrechnungsdienstleistungen für die GvS auf Grundlage vertraglicher Vereinbarungen durchgeführt. Die EnBW Systeme Infrastruktur Support GmbH übernimmt für die GvS die Funktionen Rechnungswesen, Steuern und Recht.

· Vereinbarung mit der EnBW AG über die Erbringung von Finanzdienstleistungen und dem Cashpooling

· Die EnBW Gasnetz GmbH hat in 2011 das Gasnetz der GvS gepachtet.

Geschäftsführung

Oliver Simonek, Baltmannsweiler, Beteiligungsmanager,

Der Geschäftsführer erhält von der Gesellschaft keine Vergütung.

Aufsichtsrat

Horst Fiedler, Sachsenheim, Bürgermeister

Aufsichtsratsvorsitzender

Walter Böhmerle, Esslingen, Arbeitsdirektor

Stellvertretender Aufsichtsratsvorsitzender

Hans Günter Janßen, Sachsenheim, Geschäftsführer

Burkhard Bayer, Sachsenheim, Architekt

Alfred Xander, Sachsenheim, Stadtrat

Dr. med. Armin Frankenhauser, Sachsenheim, Stadtrat

Volkmar Langefeld, Stuttgart, Leiter Gaswirtschaft

Peter Drausnigg, Dettenheim, Leiter Anlagenmanagement Renewable Gas

Rudolf-Irmar Zahorka, Stuttgart, Beteiligungsmanager

Michael Goy, Wernau, Kommunalbetreuer

Angabe zu den Organen

Die Aufsichtsräte erhielten insgesamt eine Vergütung von 7.450,00 €.

Sachsenheim, den 28. März 2012

Die Geschäftsführung

Oliver Simonek

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 23.04.2012