PR-Automaten GmbH
Gelsenkirchen
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
25.859,00 |
23.167,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
19.670,00 |
14.867,00 |
| II.
Sachanlagen |
5.939,00 |
8.050,00 |
| III.
Finanzanlagen |
250,00 |
250,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
449.961,49 |
422.661,46 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
13.581,45 |
18.435,60 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
436.380,04 |
404.225,86 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
2.789,16 |
4.447,13 |
| D.
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
103.930,79 |
19.646,71 |
| Aktiva |
582.540,44 |
469.922,30 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
0,00 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
77.000,00 |
77.000,00 |
| II.
Verlustvortrag |
96.646,71 |
-45.211,42 |
| III.
Jahresfehlbetrag |
84.284,08 |
141.858,13 |
| IV.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
103.930,79 |
19.646,71 |
| B.
Rückstellungen |
55.073,35 |
56.783,35 |
| C.
Verbindlichkeiten |
527.467,09 |
413.138,95 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
258.965,62 |
109.076,96 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
268.501,47 |
304.061,99 |
| davon
gegenüber Gesellschaftern |
50.751,47 |
52.811,99 |
| Passiva |
582.540,44 |
469.922,30 |
Anhang zum 31. Dezember 2023
PR - Automaten GmbH, Gelsenkirchen
1. ALLGEMEINES
Der Jahresabschluss der Firma PR - Automaten GmbH,
Gelsenkirchen, wurde nach den vorschriften §§ 242
ff. HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen
für Kapitalgesellschaften ( §§ 264 ff. HGB )
in der Fassung des BilRUG aufgestellt. Es handelt sich um
eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von
§ 267 Abs. 1 HGB.
Angaben, die wahlweise in der Bilanz oder im Anhang
gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang
aufgeführt.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren gewählt.
Die Gesellschaft hat ihren Sitz in Gelsenkirchen. Die
Gesellschaft ist im Handelsregister des Amtsgericht
Gelsenkirchen unter Abteilung B 3541 eingetragen.
2. BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN
Die materiellen Vorschriften des
Bilanzrechtsmodernisierungsgesetztes (BilMoG) sind gem.
Art. 66 Abs. 3 Satz 1 EGHBG n. F. zwingend für
Geschäftsjahre, die nach dem 31.12.2009 beginnen,
anzuwenden und wurden im vorliegenden Jahresabschluss
berücksichtigt.
Eine Abgrenzung von latenten Steuern ist gem. §
274 a HGB nicht vorgenommen worden, da es sich um eine
kleine Kapitalgesellschaft handelt.
Die Vermögensgegenstände und
Verbindlichkeiten wurden entsprechend der Generalnorm
für Kapitalgesellschaften unter Beachtung der
Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung
gemäß § 264 Abs. 2 HGB bewertet. Die
allgemeinen Bewertungsgrundsätze gemäß
§ 252 Abs. 1 HGB wurden beachtet.
Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die
Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.
Das Anlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten,
vermindert um planmäßige
Abschreibungen angesetzt; die Abschreibungen
sind linear vorgenommen worden. Der Zugang an
geringwertigen Anlagegegenständen wurde im
Geschäftsjahr aktiviert und sofort
abgeschrieben.
Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten
angesetzt und bewertet. Soweit erforderlich, wurde der am
Bilanzstichtag niedrigere Wert angesetzt.
Die Vorräte wurden zu Anschaffungskosten- bzw.
Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am
Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert
bewertet.
Die Steuerrückstellungen beinhalten die das
Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten
Steuern.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden mit dem
Rückzahlungsbetrag angesetzt.
Sofern die Tageswerte über den
Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die
Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.
Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen
übernommen werden.
Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht
statt.
3. ERLÄUTERUNGEN ZUM JAHRESABSCHLUSS
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Die Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände sind i. H. v. 5.035,47 Euro
innerhalb eines Jahres fällig. Bei dem verbleibenden
Betrag i.H.v. 8.545,98 Euro beträgt die Laufzeit
länger als ein Jahr.
Rechnungsabgrenzungsposten
Der aktivische Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet
in entsprechender Höhe einen
Unterschiedsbetrag gem. § 250 Abs. 1 HGB.
Verbindlichkeiten
Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt
Euro 258.965,62. Verbindlichkeiten mit einer Laufzeit
bis zu fünf Jahren betragen Euro 268.501,47,
Verbindlichkeiten mit einer Laufzeit von mehr als fünf
Jahren betragen Euro 0,00.
Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten
Verbindlichkeiten gem. § 251 HGB
Neben den in der Bilanz aufgeführten
Verbindlichkeiten sind keine Haftungsverhältnisse zu
vermerken.
4. SONSTIGE ANGABEN
Während des abgelaufenen Geschäftsjahr
wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende
Personen geführt:
Marcel Mattei, Gelsenkirchen
Angaben der Ausleihungen, Forderungen und
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
Der Betrag der Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände gegenüber
Gesellschaftern beträgt 0,00 Euro. Die
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern betragen
insgesamt 50.751,47 Euro.
Im Geschäftsjahr wurden durchschnittlich 11
Arbeitnehmer beschäftigt.
5. ERGEBNISVERWENDUNG
Der Jahresfehlbetrag des Geschäftsjahres 2023
beträgt Euro 84.284,08 und wird auf neue Rechnung
vorgetragen.
Gelsenkirchen, den 11.
September 2024
gez. Marcel Mattei (Geschäftsführung)
sonstige Berichtsbestandteile
gez. Marcel Mattei, Geschäftsführer
Angaben zur Feststellung: Der Jahresabschluss wurde
am 11.09.2024 festgestellt.
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