Heimbach Holding GmbH

Heimbach Holding GmbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.07.2010 bis zum 30.06.2011

Bilanz

Anhang

 
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des HGB aufgestellt. Der Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung liegen die Vorschriften der §§ 266 und 275 Abs. 2 HGB (Gesamtkostenverfahren) zugrunde. Der Anhang wurde unter Inanspruchnahme der Erleichterungen gem. § 288 HGB aufgestellt.

Die im Vorjahr angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden werden grundsätzlich unverändert beibehalten. Die angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechenden den handels- und steuerrechtlichen Vorschriften.

Bei der erstmaligen Aufstellung des Jahresabschlusses nach dem BilMoG wurden die Vorjahresvergleichszahlen auf Grund des Wahlrechts des Art. 67 Abs. 8 s. 2 EGHFB nicht angepasst.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Immateriellen Vermögensgegenstände und die Sachanlagen wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen. Die Anschaffungskosten beweglicher Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens bis zu einem Wert von EUR 150,00 werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben. Für bewegliche Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens mit einem Wert von über EUR 150,00 aber nicht mehr als EUR 1.000,00 wurde ein Sammelposten gebildet und linear über fünf Jahre abgeschrieben.

Die Finanzanlagen werden mit den Anschaffungskosten bilanziert.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert angesetzt.

Guthaben bei Kreditinstituten werden mit dem Nominalbetrag bilanziert.

Die Steuerrückstellungen beinhalten noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden mit dem Betrag angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Angaben zur Bilanz

Finanzanlagen

Bei den Finanzanlagen handelt es sich um Beteiligungen an verschiedenen Gesellschaften, die aus Gründen der Übersichtlichkeit im Einzelnen separat aufgeführt sind.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Es bestehen Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von Euro 450.734,79 (i. Vj. Euro 0,00). Die Forderungen haben eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

Die Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht haben in Höhe von Euro 319.213,31 (i. Vj. Euro 89.832,67) eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

Es bestehen Forderungen gegenüber Gesellschafter-Geschäftsführer in Höhe von Euro 157.953,67 (i. Vj. Euro 135.939,23).

Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag

Die Schulden der Gesellschaft übersteigen ihre Vermögenswerte zum 30. Juni 2011 um Euro 209.726,42 (i. Vj. Euro 0,00). Nach Auskunft der Geschäftsführung übersteigen die in den Beteiligungen enthaltenen stillen Reserven den nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag.

Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen und die sonstigen Verbindlichkeiten haben in Höhe von Euro 156.727,27 (i. Vj. Euro 353.697,04) eine voraussichtliche Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten gegen verbundene Unternehmen in Höhe von Euro 20.058,50 (i. Vj. Euro 20.058,50) enthalten.

Die sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von Euro 2.063.000,00 (i. Vj. Euro 750.000,00) sind durch Verpfändung sämtlicher Gewinnbezugsrechte an der Heimbach & Schöller Haus- und Grundbesitz GmbH mit Vertrag vom 23. März 2011 besichert.

Sonstige Angaben

Pflichtangaben zu den Beteiligungsverhältnissen Beteiligungen

Gemäß § 285 Nr. 11 HGB wird über nachstehende Unternehmen berichtet:

Firma:   GYM Verlagsgesellschaft mbH
Sitz:      München
Anteil am Kapital:   50,00%
Eigenkapital zum 29.02.2012: - € 30.080,08 (Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag)
Jahresfehlbetrag 2011 / 2012: € 28.499,04

Firma:     Deutsche Paymentgesellschaft mbH
Sitz:     München
Anteil am Kapital:   50,00%
Eigenkapital 2010: - € 1.493,61 (Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag)
Jahresfehlbetrag 2010:  € 13.993,61

Firma:     Deutsche Akademiker Anlagen GmbH
     (vormals: Chip & Chair GmbH)
Sitz:     München
Anteil am Kapital:   50,00%
Eigenkapital 2010:   € 12.407,92
Jahresfehlbetrag 2010:  € 12.592,08

Firma:     KISS Marketing GmbH
Sitz:     Landshut
Anteil am Kapital:   50,00%
Eigenkapital 2010: - € 81.476,58 (Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag)
Jahresfehlbetrag 2010:  € 93.976,58

Firma:     Die Kunden GmbH
Sitz:     München
Anteil am Kapital:   27,50%
Eigenkapital 2010: - € 510.183,31(Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag) Jahresfehlbetrag 2010: - € 330.175,18

Firma: Coopero GmbH
(Über das Vermögen dieser Gesellschaft ist mit Datum vom 05.10.2011 das Insolvenzverfahren eröffnet worden)
Sitz:     München
Anteil am Kapital:   50,00%
Eigenkapital zum 28.02.2010:  € 27.511,38
Jahresüberschuss 2009 / 2010:  €    2.511,38

Firma:     Heramos GmbH
Sitz:     München
Anteil am Kapital:   42,00%
Eigenkapital 2010: € 250.783,96
Jahresüberschuss 2010:  € 372.892,76

Firma: Deras Management GmbH (vormals: GBK Gesellschaft für   Bonitäts- und Kreditberatung mbH)
Sitz:     München
Anteil am Kapital:   50,00%
Eigenkapital 2010:   € 58.307,69
Jahresüberschuss 2010:  € 56.137,34

Firma:     Projektgesellschaft Herzogstraße 128 mbH
Sitz:     München
Anteil am Kapital:   35,00%
Eigenkapital 2010:   € 44.550,74
Jahresüberschuss 2010:  € 12.186,36

Firma:     Heimbach & Schöller Haus- und Grundbesitz GmbH
Sitz:     Pullach
Anteil am Kapital:   66,67%
Eigenkapital 2010:   - € 313.037,51(nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag)
Jahresfehlbetrag 2010:  - € 279.900,02

Firma:     IDM Service GmbH (vormals KYC GmbH)
Sitz:     Salzburg
Anteil am Kapital:   67,00%
Eigenkapital 2009   € 11.512,02
Jahresfehlbetrag 2009 € 256.844,74

Firma:     Projektgesellschaft K 51 mbH
Sitz:     München
Anteil am Kapital:   40,00%
Eigenkapital 2010 n.a.
Jahresfehlbetrag 2010 n.a.

Gewährte Kredite an Geschäftsführer
Für den Geschäftsführer der Gesellschaft, Herrn Christian Heimbach wird ein Gesellschafter- Verrechnungskonto geführt. Der Saldo dieses Darlehens beträgt zum 30. Juni 2011 Euro 111.820,89 (i. Vj. Euro 93.286,45). Darüber hinaus wird Herrn Christian Heimbach ein Darlehen gewährt. Der Saldo dieses Darlehens beträgt zum 30. Juni 2011 Euro 46.132,78 (i. Vj. Euro 42.652,78).Das Darlehen und das Verrechnungskonto sind verzinst, jedoch nicht besichert.

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2010/2011 ist zum Zeitpunkt der Veröffentlichung der Bilanz noch nicht festgestellt.

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Unterschrift der Geschäftsführung

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde zur Wahrung der gesetzlich vorgeschriebenen Offenlegungsfrist vor der Feststellung offengelegt.