AWN Service GmbHLiquidiert

AWN Service GmbH

Buchen Odenwald

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz zum 31.12.2016

AKTIVSEITE

Anhang

Allgemeines

Der Jahresabschluss zum 31.12.2016 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbHG aufgestellt. Es wurden die Vorschriften für große Kapitalgesellschaften angewendet.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Auf Grund der erstmaligen Anwendung der Vorschriften nach dem Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG) wurde der Ausweis der Umsatzerlöse an die neue Begriffsdefinition angepasst. Werden die rechtlichen Bestimmungen des BilRUG auch auf die Umsatzerlöse des Vorjahres angewandt, so betragen diese 2.837,2 TEUR.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen sind mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bilanziert.

Die Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe sind mit den Anschaffungskosten bewertet.

Die Forderungen, die sonstigen Vermögensgegenstände, Kassenbestände und Guthaben bei Kreditinstituten werden grundsätzlich mit dem Nennwert bilanziert. Die Rechnungsabgrenzungsposten betreffen Ausgaben, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach Bilanzstichtag darstellen.

Die Verbindlichkeiten wurden mit den Rückzahlungsbeträgen passiviert.

Die sonstigen Rückstellungen enthalten alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Sie wurden in Höhe des Betrags angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Erläuterungen zur Bilanz

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist auf Seite 5 dargestellt.

Anlagevermögen

Die Bewertung der immateriellen Vermögensgegenstände und Sachanlagen erfolgt mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen. Vermögensgegenstände, die im Laufe des Geschäftsjahres zugegangen sind, werden anteilig abgeschrieben.

Die immateriellen Vermögensgegenstände (Software) werden über drei Jahre, die technischen Anlagen und Maschinen über 12 Jahre und die anderen Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung über 4 bis 10 Jahre abgeschrieben. Geringwertige Wirtschaftsgüter (Anschaffungskosten bis 150,00 Euro) werden nach den steuerlichen Vorschriften im Erwerbsjahr voll abgeschrieben. Wirtschaftsgüter (Anschaffungskosten 150,00 bis 1.000,00 Euro) werden auf einem Sammelkonto erfasst und über 5 Jahre abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nennbetrag angesetzt. Wertberichtigungen waren nicht erforderlich. Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten im Wesentlichen Forderungen gegenüber Mitarbeitern und Steuerrückforderungen.

Die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren aus erbrachten Dienstleistungen gegenüber der AWN GmbH. Sie bestehen ausschließlich gegenüber der Gesellschafterin (AWN GmbH).

Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten

Die Bewertung des Postens erfolgt mit dem Nominalwert.

Gezeichnetes Kapital

Das gezeichnete Kapital ist voll eingezahlt und entspricht dem Gesellschaftsvertrag.

Im Berichtsjahr wurde eine Gewinnausschüttung an die AWN GmbH von 300 TEUR beschlossen. Die Ausschüttung erfolgte am 02.11.2016.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen Kosten für Urlaubsrückstellungen, ausstehende Rechnungen sowie die Prüfungs- und Beratungskosten.

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind zum Erfüllungsbetrag bewertet. Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen haben allesamt eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr. Diese sind, soweit möglich, durch handelsübliche Eigentumsvorbehalte gesichert.

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

Die Verbindlichkeiten betreffen ausschließlich die Gesellschafterin (AWN GmbH). Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Sonstige Verbindlichkeiten

Die sonstigen Verbindlichkeiten haben in Höhe von 12 TEUR eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

Sonstige Angaben

Die Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen bestehen ausschließlich gegenüber dem Gesellschafter (Angabe nach § 42 Abs. 3 GmbHG)

Die Gesellschaft beschäftigte im Berichtsjahr einen Geschäftsführer sowie im Jahresdurchschnitt 18 Mitarbeiter.

Die OT-audit GmbH und die mit ihr verbundenen Unternehmen haben im Jahr 2016 Abschlussprüferleistungen von 5,4 TEUR und Steuerberatungsleistungen von 2,0 TEUR erbracht.

Geschäftsführung

Allein vertretungsberechtigter Geschäftsführer im Geschäftsjahr war Herr Peter Fiebelkorn, Kaufmann. Herr Dipl. Kfm. Dr. Mathias Ginter war zum Prokuristen bestellt.

Von der Schutzklausel des § 286 Abs. 4 HGB wird Gebrauch gemacht.

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Schluss des Geschäftsjahres

Vorgänge mit besonderer Bedeutung sind nach Abschluss des Geschäftsjahres 2016 nicht eingetreten und werden auch nicht erwartet.

Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss auf neue Rechnung vorzutragen.