ARDEX US-Holding GmbHLiquidiert

ARDEX US-Holding GmbH

Witten

Jahresabschluss zum 31.12.2010

Bilanz 31.12.2010

A K T I V A

P A S S I V A

Der Jahresabschluss der ARDEX US-Holding GmbH zum 31.12.2010 wurde in der Gesellschafterversammlung vom 05.07.2011 durch die Gesellschafter festgestellt.

Anhang 31.12.2010

Rechtliche, wirtschaftliche und steuerliche Verhältnisse

Rechtliche Verhältnisse

Die Gesellschaft wurde am 5. Dezember 2001 gegründet. Der Sitz der Gesellschaft ist in Witten.

Es gilt der Gesellschaftsvertrag in der Fassung vom 21. November 2001.

Die Gesellschaft ist im Handelsregister beim Amtsgericht Bochum unter der Nr. HR B 7995 eingetragen. Der letzte uns vorliegende Auszug datiert vom 3. Januar 2011.

Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.

Gegenstand des Unternehmens ist nach § 2 des Gesellschaftsvertrags die Beteiligung an anderen Unternehmen.

Die Gesellschaft ist zu allen Maßnahmen berechtigt, die unmittelbar oder mittelbar diesem Zweck zu dienen geeignet sind.

Gegenstand der Gesellschaft ist das Halten einer stimmrechtslosen Beteiligung mit Gewinnvor­zugsrecht an der AHI (727 Anteile = 42,1 %; TEUR 72.955), die als amerikanische Holding unmit­telbar und mittelbar die Mehrheitsanteile an der WWH und ANA hält. Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.

Das voll eingezahlte Stammkapital der Gesellschaft beträgt EUR 25.000,00 und wird zum 31. Dezember 2010 unverändert von der ABG gehalten.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i.S.v. § 267 Abs. 1 HGB.

Die Organeder Gesellschaft sind die Gesellschafterversammlung und die Geschäftsführung.

In der Gesellschafterversammlung am 26. Juli 2010 wurde der von der Geschäftsführung aufgestellte, von PricewaterhouseCoopers Aktiengesellschaft Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Düsseldorf, geprüfte und mit dem uneingeschränkten Bestätigungsvermerk versehene Jahres-abschluss zum 31. Dezember 2009 festgestellt.

Der Geschäftsführung wurde für das Geschäftsjahr 2009 Entlastung erteilt.

Zwischen der ABG und der Gesellschaft besteht ein am 19. Dezember 2003 abgeschlossener Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag, dem die Gesellschafterversammlung am            28. Januar 2004 zugestimmt hat und der am 17. Februar 2004 in das Handelsregister eingetragen worden ist.

Zur Zusammensetzung der Geschäftsführung verweisen wir auf den Anhang (Anlage I).

Die Bestellung der Geschäftsführer erfolgt durch die Gesellschafterversammlung, die auch die Zahl der Geschäftsführer bestimmt. Hat die Gesellschaft nur einen Geschäftsführer, so vertritt dieser die Gesellschaft allein. Hat die Gesellschaft mehrere Geschäftsführer, so wird die Gesellschaft durch zwei Geschäftsführer oder einen Geschäftsführer in Gemeinschaft mit einem Prokuristen vertreten.

Wirtschaftliche Verhältnisse

Zwischen der AXG und der Gesellschaft besteht ein Geschäftsbesorgungsvertrag, bei dem sich die AXG verpflichtet, zur qualifizierten Erledigung aller verwaltungsmäßigen Angelegenheiten- gegen eine monatliche Vergütung - personelle Ressourcen bereitzustellen.

Darüber hinaus besteht ein Mietvertrag zwischen der AXG und der AUH zur gemeinschaftlichen Nutzung von Büroräumlichkeiten am Sitz der Firma in Witten, Friedrich-Ebert-Str. 45.

Steuerliche Verhältnisse

Die Gesellschaft wird beim Finanzamt Witten unter der Steuernummer 5348/5991/0100 geführt.

Es besteht eine körperschaftsteuerliche und gewerbesteuerliche Organschaft mit der ARDEX Beteiligungs GmbH (Organträgerin).

Im Berichtszeitraum fand eine steuerliche Außenprüfung statt, die die folgenden Veranlagungs­jahre und Steuern umfasste:

-     Veranlagungsjahre 2008 und 2009 für Körperschaft- und Gewerbesteuer.

Die Auswirkungen der steuerlichen Außenprüfung wurden im Jahresabschluss der Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2010 berücksichtigt.