Matthias Mohr GmbH

Matthias Mohr GmbH

Dormagen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

Matthias Mohr GmbH, Benzstr. 17, 41542 Dormagen - AG Neuss, HR 7409

Grundlagen und Methoden

Der Jahresabschluss der Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2012 wurde nach den Grundsätzen der §§ 238 ff HGB, insbesondere nach den Vorschriften für die Kapitalgesellschaften gem. §§ 264 HGB und den Vorschriften des GmbH-Gesetzes erstellt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Von den größenabhängigen Erleichterungen bezüglich der Form der Darstellung wurde Gebrauch gemacht.

Der Jahresabschluss wurde gemäß den Gliederungsvorschriften des § 266 ff. HGB aufgestellt.

Bei der Gewinn- und Verlustrechnung kommt das Gesamtkostenverfahren zur Anwendung.

Auf die Erstellung eines Lageberichts wurde aufgrund des § 264 Abs. 1 S. 3 HGB verzichtet.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Gegenstände des immateriellen Anlagevermögens wurden mit den Anschaffungs­kosten bewertet und um die planmäßige Abschreibung vermindert.

Der Wertansatz der Sachanlagen berechnete sich aus den Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen.

Die Vorräte wurden mit ihren Netto-Anschaffungskosten bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit ihren Anschaffungskosten bilanziert. Das strenge Niederstwertprinzip wurde beachtet.

Die Rückstellungen wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung ermittelt.

Die Verbindlichkeiten wurden mit ihren Rückzahlungsbeträgen angesetzt.

Die Steuerrückstellungen weisen die für das Geschäftsjahr betreffenden Steuern aus. Auf einen gesonderten Ausweis latenter Steuern wurde nach § 274a Abs. 5 HGB verzichtet.

Einzelerläuterungen

Angaben zur Bilanz

Das Stammkapital ist voll eingezahlt. Gesellschafter sind: Herr Matthias Mohr, In der Birk 19, 41542 Dormagen mit einer Beteiligung von 55,00% und Herr Thomas Mohr, Hauptstr. 13, 41540 Dormagen mit einer Beteiligung von 45,00%.

Zum Bilanzstichtag 31.12.2012 bestand eine Darlehensverbindlichkeit gegenüber dem Gesellschafter-Geschäftsführer Matthias Mohr in Höhe von € 25.645,60. Hierfür wurden dem Verrechnungskonto Zinsen in Höhe von € 668,75 gutgeschrieben. Gegen den weiteren Gesellschafter-Geschäftsführer Thomas Mohr bestand eine Darlehensverbindlichkeit in Höhe von € 1.473,65. Hierfür wurden dem Verrechnungskonto Zinsen in Höhe von € 46,41 gutgeschrieben.

Der Jahresfehlbetrag in Höhe von € 14.480,09 wird mit dem bestehenden Gewinnvortrag verrechnet.

Pensionsrückstellungen

Grundlage der Bewertung bildet das Anwartschaftsbarwertverfahren (Projected-unit-credit-Methode).

Hiernach werden die in den einzelnen Jahren erdienten Teile der Versorgung als Bausteine angesehen, die insgesamt die Pensionsverpflichtung ergeben.

Die bei der Bewertung verwandten Annahmen sind:

Bewertungsverfahren PUC Methode

Zinssatz 5,04%

Gehaltstrend 0,00%

Rententrend 0,00%

Fluktuation 0,00%

Pensionsalter 65

Zugrunde gelegte Sterbetafel Dr. Klaus Heubeck 2005 G

Schulden aus Altersvorsorgeverpflichtungen wurden mit verrechnungsfähigen Vermögenswerten saldiert und folgende Werte ermittelt:

Rückstellung (Sollwert) 265.930

Vermögensgegenstände 317.834

Aktivierter Unterschiedsbetrag aus der Verm.-Verrechnung 51.904

Zuführung zur Rückstellung 26.531

davon Zinsaufwand 12.305

davon Personalaufwand 14.226

Die Rückstellungen für Pensionsverpflichtungen decken sich in vollem Umfang mit den erteilten Versorgungszusagen.

Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die planmäßige Abschreibung erfolgte linear unter Beachtung der branchenüblichen oder betriebsbedingten Nutzungsdauer.

Geringwertige Wirtschaftsgüter bis zu einem Wert von Euro 410,00 wurden im Jahr der Anschaffung voll abgeschrieben.

Soweit geringwertige Wirtschaftsgüter in Vorjahren in einer Sammelposition zusammengefasst und einheitlich über einen Nutzungszeitraum von fünf Jahren abgeschrieben wurden, wurde die Abschreibung entsprechend fortgesetzt. Der Posten "aktivierte Wirtschaftsgüter gr. 150,00 bis 1.000,00 Euro - Sammelposten" (# 675) ist insgesamt von untergeordneter Bedeutung.

Außerplanmäßige Abschreibungen oder Wertberichtigungen wurden 2012 nicht vorgenommen.

Sonstige Angaben

Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang geben entsprechend den gesetzlichen Vorschriften grundsätzlich die wirtschaftliche Lage wieder.

Im Wirtschaftsjahr 2012 waren durchschnittlich 5 Personen beschäftigt.

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Herr Matthias Mohr, In der Birk 19, 41542 Dormagen

Herr Thomas Mohr, Hauptstr. 13, 41540 Dormagen

Dormagen, den 29.11.2013

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 06.12.2013