Klinik-Service-SOB GmbH

Klinik-Service-SOB GmbH

Schrobenhausen

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2023

KLINIK-SERVICE-SOB GMBH, SCHROBENHAUSEN

A K T I V A

P A S S I V A

KLINIK-SERVICE-SOB GMBH, SCHROBENHAUSEN

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2023

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Klinik-Service-SOB GmbH hat ihren Sitz in Schrobenhausen und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Ingolstadt unter der Nummer HRB 101904. Die Gesellschaft wurde zum 22.01.2004 gegründet.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf. Nach Art. 82 Abs. 1 S. 1 Nr. 2 BayLKrO ist die Gesellschaft verpflichtet, den Jahresabschluss entsprechend den Regelungen für große Kapitalgesellschaften sowie einen Lagebericht aufzustellen.

Der Jahresabschluss der Gesellschaft zum 31. Dezember 2023 wurde nach den handelsrechtlichen Rechnungslegungsvorschriften erstellt.

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der Vorschriften des HGB in der Fassung des Bilanzricht-linien-Umsetzungsgesetzes und des GmbHG aufgestellt.

Die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den §§ 266 und 275 HGB, wobei für die Gewinn- und Verlustrechnung das Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 angewendet wurde.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

2.1 Anlagevermögen

Die Gegenstände des Anlagevermögens werden zu Anschaffungskosten, vermindert um die Abschreibungen, angesetzt. Bei den Gegenständen deren Nutzung zeitlich begrenzt ist, werden die Abschreibungen planmäßig unter Anwendung der linearen oder geometrisch degressiven Abschreibungsmethode ermittelt. Die Nutzungsdauer richtet sich im Regelfall nach den amtlichen Abschreibungstabellen.

Gegenstände des Anlagevermögens mit Anschaffungskosten bis EUR 800,00 werden im Jahr der Anschaffung vollständig abgeschrieben.

2.2 Umlaufvermögen

a) Vorräte

Die Vorräte werden zu den Anschaffungs- und Herstellungskosten oder zu den niedrigeren beizulegenden Werten angesetzt. Die Reinigungsmittel und Waren sind für das Unternehmen von nachrangiger Bedeutung und werden regelmäßig ersetzt. Aus diesem Grund erfolgte der Ansatz mit einem Festwert.

b) Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und die sonstigen Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens werden mit dem Nennbetrag oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

c) Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten

Der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

2.3 Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit den von der Deutschen Bundesbank bekannt gegebenen Zinssätzen abgezinst.

2.4 Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

3. Erläuterungen zur Bilanz

3.1 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind innerhalb eines Jahres fällig. Es bestehen zum Bilanzstichtag Forderungen gegen Gesellschafter aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von 208 T€ (Vj. 334 T€). Bei den Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von 4 T€ handelt es sich um Forderungen aus Lieferungen und Leistungen aus dem laufenden Leistungsaustausch.

3.2 Eigenkapital

Die Darstellung des Eigenkapitals erfolgt gem. § 272 HGB unter Berücksichtigung des Gesellschaftsvertrags. Die Bilanz wurde ohne Verwendung des Jahresergebnisses aufgestellt.

3.3 Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten setzen sich wie folgt zusammen:

Die Verbindlichkeiten zum Bilanzstichtag hatten in Höhe von EUR 367.491,14 eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr, in Höhe von insgesamt EUR 26.514,51 eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr und in Höhe von EUR 5.120,26 eine Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren.

Die Verbindlichkeiten des Vorjahres hatten in Höhe von EUR 441.371,68 eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr, in Höhe von insgesamt EUR 33.025,89 eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr und in Höhe von EUR 10.380,80 eine Restlaufzeit von mehr als fünf Jahre.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen enthalten Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern, primär aus Lieferungen und Leistungen, in Höhe von 281 T€ (Vj. 363 T€).

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von 10 T€ (Vj. 9 T€) enthalten.

4. Sonstige Angaben

4.1 Arbeitnehmer

Im Geschäftsjahr waren durchschnittlich 85 (Vorjahr 86) Arbeitnehmer beschäftigt. 

4.2 Finanzielle Verpflichtungen

Zum Bilanzstichtag bestehen finanzielle Verpflichtungen in Höhe von jährlich 114 T€. Diese betreffen insbesondere die Pachtzinsen gemäß Pachtvertrag aus der Verpachtung der Küche (81 T€).

4.3 Haftungsverhältnisse

Die Gesellschaft haftet im Rahmen der steuerlichen Organschaft nach § 73 AO für Steuerschulden des Organträgers Kreiskrankenhaus Schrobenhausen GmbH, Schrobenhausen. Da der Schuldner bisher seinen Verpflichtungen uneingeschränkt nachgekommen ist, ist eine Inanspruchnahme der Haftung unwahrscheinlich. Eine Passivierung von Verbindlichkeiten war daher nicht erforderlich. Uns liegen keine Erkenntnisse vor, dass sich daran etwas ändern wird.

Klinik-Service-SOB GmbH

Markus Poppler

Geschäftsführer

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 19.12.2024 festgestellt.