ProteoSys AGLiquidiert

ProteoSys AG

Mainz

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

Bilanz

Aktiva

Anhang für das Geschäftsjahr 1.1. bis 31.12.2012

I. Gliederungsgrundsätze

Der vorliegende Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2012 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (§§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB) sowie nach den einschlägigen Vorschriften des Aktiengesetzes und der Satzung aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Die Bilanz entspricht dem gesetzlichen Gliederungsschema (§ 266 Abs. 2 u. 3 HGB); für die Gewinn- und Verlustrechnung des Geschäftsjahres wurde das Gesamtkostenverfahren angewandt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Gemäß dem Aktivierungswahlrecht des § 248 Abs. 2 HGB wurden selbst erstellte immaterielle Vermögensgegenstände (Entwicklungskosten für neue Projekte ab 2009) aktiviert. Sie werden zu Herstellungskosten aktiviert und entsprechend der Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen nach der linearen Methode vermindert, sobald das Projekt abgeschlossen und einsatzbereit ist.

Latente Steuern für voraussichtliche zukünftige Steuerbelastungen und -entlastungen aufgrund von Bewertungsunterschieden zwischen Handels- und Steuerbilanz erfolgten nicht. Wie im Vorjahr wurden aktive und passive Latenzen gemäß § 274 HGB saldiert, und bezüglich des Aktivüberhangs aufgrund des Verlustvortrags vom Ansatzwahlrecht Gebrauch gemacht.

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten bilanziert und werden, sofern sie der Abnutzung unterliegen, entsprechend der Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen nach der linearen Methode vermindert.

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen erfolgen für Zu- und Abgänge zeitanteilig linear.

Geringwertige Anlagegüter bis zu einem Wert von EUR 150,00 werden im Jahr des Zugangs als Aufwand verbucht. Für geringwertige Wirtschaftsgüter über EUR 150,00 bis 1.000,00 wurde für die Geschäftsjahre 2008 und 2009 entsprechend den damals geltenden steuerlichen Regelungen ein Sammelposten gebildet, der über 5 Jahre linear abgeschrieben wird. Ab dem Geschäftsjahr 2010 werden geringwertige Anlagegüter mit einem Wert über EUR 150,00 bis 410,00 im Jahr des Zugangs in voller Höhe abgeschrieben (wie Regelung vor 2008), ihr Abgang im gleichen Geschäftsjahr wird unterstellt.

Vorräte waren zum Abschlussstichtag nicht vorhanden.

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zu Nominalwerten angesetzt. Wertberichtigungen waren nicht erforderlich.

Die Rückstellungen sind nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung bemessen und erfassen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten in angemessenem Umfang.

Die Verbindlichkeiten sind zu Erfüllungswerten bilanziert.

Fremdwährungen werden grundsätzlich entsprechend dem Kurs zum Entstehungszeitpunkt umgerechnet. Soweit der Kurs am Abschlussstichtag bei Forderungen niedriger und bei Verbindlichkeiten höher ist, wird dieser angesetzt.

III. Angaben zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres im beigefügten Anlagenspiegel dargestellt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Es besteht eine Forderung gegenüber einem Gesellschafter und Vorstandsmitglied in Höhe von 57.713,82 EUR (Vorjahr: EUR 55.820,86), es betrifft ein Darlehen welches mit 4 % p.a. verzinst wird.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital beträgt 367.062,00 EUR und ist eingeteilt in 367.062 auf den Namen lautende Stamm-Stückaktien mit einem rechnerischen Anteil am Grundkapital von je 1,00 EUR.

Das Eigenkapital hat sich wie folgt entwickelt:

Die erforderliche Anzeige des Vorstands nach § 92 Abs. 1 AktG über den Verlust der Hälfte des Grundkapitals erfolgte zuletzt in der Hauptversammlung am 29. August 2012.

Die Gesellschaft hat einen Überschuldungsstatus auf den Abschlussstichtag erstellt, der zeigt, dass eine insolvenzrechtliche Überschuldung, die den Vorstand zu Maßnahmen im Sinne des § 92 Abs. 2 AktG verpflichtet, zum Bilanzstichtag nicht gegeben ist.

Die Hauptversammlung beschloss am 29. August 2012 die Aufhebung des restlichen genehmigten Kapitals aus 2008 und die Schaffung eines neuen genehmigten Kapitals in Höhe von bis zu EUR 100.000 durch Ausgabe von neuen Namens-Stückaktien gegen Bareinlage bis 31.10.2016, mit der Möglichkeit des Bezugsrechtsausschlusses. Über die Ausgabe und den Bezugsrechtsausschluss entscheidet der Vorstand mit Zustimmung des Aufsichtsrats. Im Geschäftsjahr 2012 wurde das Grundkapital aus genehmigten Kapital in 3 Kapitalrunden um insgesamt EUR 33.025 erhöht. Das genehmigte Kapital beträgt danach noch EUR 84.400,00.

Das bedingte Kapital von EUR 12.000,00 laut Hauptversammlungsbeschluss vom 29. Oktober 2001 wurde durch Beschluss der Hauptversammlung vom 22. Oktober 2008 um weitere EUR 8.000,00 auf EUR 20.000,00 bedingt erhöht. Die Bedingungen für die Ausübung der Optionsrechte für Alt- und Neuoptionen wurde einheitlich neu gefasst. Die Optionsrechte sollen zu je 50 % auf Vorstandsmitglieder und Arbeitnehmer der Proteosys AG verteilt werden. Keines der bisher ausgegebenen Optionsrechte von EUR 9.700 wurde bisher ausgeübt.

Bedingt durch die Aktivierung selbst geschaffener Vermögensgegenstände des immateriellen Anlagevermögens besteht eine Ausschüttungssperre in Höhe von TEUR 2.045.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen wurden für rückständige Urlaubsansprüche, Entsorgung, interne und externe Kosten der Erstellung und Prüfung des Jahresabschlusses und Erstellung der Steuererklärungen, gesetzliche Aufbewahrungspflichten und ausstehende Rechnungen gebildet.

Verbindlichkeiten

Es bestanden keine Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit über 5 Jahren.

Als Sicherheit für einen Kontokorrentkredit in Höhe von 417.362 und einen Avalkredit von 8.200 EUR wurden an die Mainzer Volksbank Anlagegegenstände sicherungsübereignet.

Die übrigen Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 763.179,73 enthalten Verbindlichkeiten von

- 23.627,04 EUR gegenüber Finanzbehörden,

- 2.646,93 EUR im Rahmen der sozialen Sicherheit.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen zum Stichtag die folgenden finanziellen Verpflichtungen:

Mietvertrag über das seit 2001 genutzte Geschäftsgebäude in Mainz. Vertragsbeginn war der 1. Juli 2001. Die Laufzeit von ursprünglich 5 Jahren wurde mit einer Option auf weitere 5 Jahre verlängert. Die monatliche Belastung beträgt inklusive PKW-Stellplätzen und Nebenkosten rund TEUR 20.

IV. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse wurden zu 98 % im Ausland und zu 2 % im Inland erzielt.

Die durchschnittliche Zahl der Arbeitnehmer betrug ohne Vorstandsmitglieder und Mitarbeiter in Ausbildung 20 (§ 267 Abs. 5 HGB).

V. Sonstige Angaben

Vorstand

Helmut Matthies (Vorsitzender), Diplom-Ökonom,

Prof. Dr. André Schrattenholz-Hammar, Diplom-Biologe.

Aufsichtsrat

Dr. Werner Zöllner, Apotheker und Zahnarzt, Geschäftsführer SEED Karlsruhe GmbH (Vorsitzender),

Klaus Rehnig, Privatinvestor (Stellvertreter),

Dirk Nachtigal, Dipl. Volkswirt, Geschäftsführer BASF Innovationsfonds GmbH.

Vorschlag über die Ergebnisverwendung und Unterzeichnung des Jahresabschlusses

Der Vorstand schlägt vor, den Jahresfehlbetrag des Geschäftsjahres vom 01.01. bis 31.12.2012 in Höhe von EUR 2.443.950,19 zusammen mit dem Verlustvortrag in Höhe von EUR 22.615.656,31, also insgesamt einen Bilanzverlust von EUR 25.059.606,50 auf neue Rechnung vorzutragen.

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2012 - 31.12.2012

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 10.833.725,01 EUR.

1.1.2011 - 31.12.2011

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 8.599.531,88 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 29.08.2013 festgestellt.