Patroffice Real Estate 500 GmbHLiquidiert

Patroffice Real Estate 500 GmbH

Augsburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

BILANZ zum 31. Dezember 2011

AKTIVA

ANHANG zum Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2011

A. Allgemeine Angaben

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff HGB und §§ 264 ff HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbH aufgestellt.

Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften (§ 267 Abs. 1 HGB). Die größenabhängigen Erleichterungen gem. § 288 HGB wurden in Anspruch genommen.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Im Anlagevermögen sind sechs bebaute Grundstücke die zur langfristigen Ertragsnutzung vorgesehen sind, ausgewiesen. Die Bewertung des Grund und Bodens und der Gebäude erfolgt zu Anschaffungs- und Herstellungskosten. Guthaben bei Kreditinstituten, Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert oder, soweit erforderlich mit dem niedrigeren beizulegenden Wert bilanziert. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Verbindlichkeiten werden mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt. Sämtliche Forderungen haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr, Verbindlichkeiten von bis zu 5 Jahren.

C. Erläuterungen und Angaben zu einzelnen Positionen der Bilanz

C.1 Sachanlagen

Die Immobilien befinden sich in Augsburg und Nürnberg (5x). Der Grund und Boden wird mit Anschaffungskosten, die Gebäude zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige, lineare Abschreibungen, bilanziert.

C. 2 Vorräte

Die unfertigen Erzeugnisse bestehen aus noch nicht abgerechneten Nebenkosten in Höhe von T€ 310. (Vorjahr: T€ 0). Diese haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

C.3 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

C.4 Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen

Die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von T€ 2.179 (Vorjahr: T€ 1.109) bestehen gegenüber dem Gesellschafter und resultieren aus Gesellschafterdarlehen. Die Forderungen haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

C.5 Aktive latente Steuern

Die aktiven latenten Steuern wurden auf Verlustvorträge der Vorjahre gebildet. Es wurde ein Ertragsteuersatz von 15,825 % verwendet. Dieser setzt sich aus 15 % KSt, hierauf 5,5 % Soli zusammen.

Da die Gesellschaften die Kürzungen gemäß §9 Nr. 2 GewStG in Anspruch nimmt, fällt keine Gewerbesteuer an.

Die Bilanzierung der latenten Steuern erfolgt auf Basis der Unternehmensplanung bis 2014 (Vertragliches Ende der Gesellschaft) unter Berücksichtigung des Verkaufs der Immobilien.

C.6 Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen in Höhe von T€ 195 (Vorjahr: T€ 275) berücksichtigen Beträge für noch ausstehende Rechnungen.

C.7 Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten

Bei den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von T€ 14.008 (Vorjahr: T€ 13.846) handelt es sich in Höhe von T€ 13.991 (Vorjahr: T€ 13.825) um ein Bankdarlehen, das zur Immobilienfinanzierung aufgenommen wurde. Das Darlehen ist am 30.06.2013 zur Rückzahlung fällig. Diese Darlehensverbindlichkeit ist in voller Höhe durch Grundpfandrechte besichert.

Weiterhin besteht eine Verbindlichkeit gegenüber Kreditinstituten in Höhe von T€ 17 (Vj. T€ 21), die aus Zinsabgrenzung resultiert. Diese Verbindlichkeit hat eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

C.8 Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von T€ 4.626 (Vorjahr: T€ 4.307) bestehen gegenüber dem Gesellschafter und resultieren aus Gesellschafterdarlehen. Die Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

D. Sonstige Angaben

D.1 Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen lagen zum Bilanzstichtag nicht vor.

D.2 Geschäftsführung

Geschäftsführer der Gesellschaft sind Herr Martin Lemke und Herr Andreas Friedrich. Auf die Angabe der Gesamtbezüge der Geschäftsführer wird unter Hinweis auf § 288 HGB verzichtet.

D.3 Konzernabschluss / Konzernzugehörigkeit

Der Jahresabschluss der PATRoffice Real Estate 500 GmbH wird in den Konzernabschluss der PATROFFICE Real Estate GmbH & Co. KG, Augsburg, zum 31. Dezember 2011 einbezogen, die den Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen aufstellt.

Sonstige Unterlagen

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011 ist durch Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 31.03.2012 festgestellt worden.