ZOV Group GmbH
Frankfurt am Main
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010
Bilanz
Aktiva
|
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2010 |
2009 |
| A.
Anlagevermögen |
|
|
| I. Immaterielle
Vermögensgegenstände |
|
|
| 2. Konzessionen,
Lizenzen und ähnliche Rechte und Werte |
2.792,38 € |
2.792,38 € |
| I. Immaterielle
Vermögensgegenstände |
2.792,38 € |
2.792,38 € |
| A.
Anlagevermögen |
2.792,38 € |
2.792,38 € |
| B.
Umlaufvermögen |
|
|
| I. Vorräte |
|
|
| 3. fertige Erzeugnisse
und Waren |
4.944,77 € |
10.819,55 € |
| I. Vorräte |
4.944,77 € |
10.819,55 € |
| II. Forderungen und
sonstige Vermögensgegenstände |
|
|
| 1. Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen mit einer Laufzeit von
weniger als einem Jahr |
364.159,87 € |
189.873,81 € |
| 4. sonstige
Vermögensgegenstände mit einer Laufzeit von
weniger als einem Jahr |
4.552,38 € |
3.253,37 € |
| II. Forderungen und
sonstige Vermögensgegenstände |
368.712,25 € |
193.127,18 € |
| IV. Kassenbestand.
Guthaben b. Kreditinstituten. Postgiro |
52,00 € |
2.681,41 € |
| B.
Umlaufvermögen |
373.709,02 € |
206.628,14 € |
| Summe Aktiva |
376.501,40 € |
209.420,52 € |
|
Passiva
|
|
|
| A. Eigenkapital |
|
|
| I. Kapital |
|
|
| Gezeichnetes
Kapital |
|
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| I. Kapital |
100.000,00 € |
100.000,00 € |
| IV. Gewinn- und
Verlustvortrag |
20.293,96 € |
17.532,91 € |
|
V.Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag |
2.994,89 € |
2.761,05 € |
| A. Eigenkapital |
123.288,85 € |
120.293,96 € |
| B.
Rückstellungen |
|
|
| 2.
Steuerrückstellungen |
563,25 € |
563,25 € |
| 3. sonstige
Rückstellungen |
3.492,69 € |
3.945,68 € |
| B.
Rückstellungen |
4.055,94 € |
4.508,93 € |
| C.
Verbindlichkeiten |
|
|
| 2. Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten mit einer Laufzeit
von weniger als einem Jahr |
258,27 € |
0,00 € |
| 4. Verbindlichkeiten aus
Lieferungen u. Leistungen mit einer Laufzeit von
weniger als einem Jahr |
241.348,14 € |
78.867,44 € |
| 8. sonstige
Verbindlichkeiten |
7.550,20 € |
5.750,19 € |
| mit einer Laufzeit von
weniger als einem Jahr |
2.939,20 € |
1. 139,19 € |
| mit einer Laufzeit von
mehr als einem Jahr und weniger als fünf
Jahren |
4.611,00 € |
4.611,00 € |
| C.
Verbindlichkeiten |
249.156,61 € |
84.617,63 € |
| Summe Aktiva |
376.501,40 € |
209.420,52 € |
Anhang
A. Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden
Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und
Verlustrechnung erfolgt nach dem gesetzlichen
Gliederungsschema für kleine
Kapitalgesellschaften.
1. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Anlagevermögen
Das Anlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten,
vermindert um planmäßige Abschreibungen
angesetzt. Beim Sachanlagevermögen erfolgten die
planmäßigen Abschreibungen linear entsprechend
den amtlichen AfA-Tabellen bzw. gemäß der
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer. Dabei erfolgte die
Abschreibung bei Zugängen pro rata temporis.
2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Umlaufvermögen
Die Bewertung der Forderungen erfolgte zum Nennwert.
Bei den Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenständen bestehen keine
nennenswerten erkennbaren Ausfallrisiken. (Pauschal-)
Wertberichtigungen wurden deshalb nicht gebildet.
3. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden von
Rückstellungen und Verbindlichkeiten
Rückstellungen wurden nach vernünftiger
kaufmännischer Beurteilung bewertet.
Die Verbindlichkeiten sind zum Rückzahlungsbetrag
passiviert.
4. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden von liquiden
Mitteln
Liquide Mittel wurden zum Nennwert bewertet.
5. Grundlagen für die Umrechnung in Euro
Die Umrechnung in Euro erfolgte entsprechen den
amtlichen Kursen auf den Tag der Durchführung der
Transaktion. Die am Bilanzstichtag bestehenden US-Dollar
Bankkonten werden grundsätzlich unter Zugrundelegung
des geltenden Devisen-Geldkurses bewertet. Für die
Umrechnung der sonstigen Fremdwährungspositionen in
der Bilanz wurden die Verluste aus der Änderung der
Umrechnungskurse berücksichtigt, während die
unrealisierten Gewinne aus der Veränderung der
Währungsparitäten keine Berücksichtigung
fanden.
B. Erläuterung zur Bilanz und
Gewinn- und Verlustrechnung
I. Bilanz
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Die Restlaufzeit der ausgewiesenen Forderungen und
sonstiger Vermögensgegenstände wurde in der
Bilanz ausgewiesen.
Die sonstigen Rückstellungen sind
grundsätzlich in Höhe der voraussichtlichen
Inanspruchnahme angesetzt, alle bis zum Abschlussstichtag
entstandenen und bis zum Tag der Bilanzaufstellung
erkennbaren Risiken wurden berücksichtigt. Sonstige
Rückstellungen beinhalten im Wesentlichen
Rückstellungen für Jahresabschluss- und
Prüfungskosten.
Verbindlichkeiten
Die Restlaufzeit der ausgewiesenen Verbindlichkeiten
wurde in der Bilanz ausgewiesen. Für die
Verbindlichkeiten bestehen keine pfandrechtlichen
Besicherungen.
II. Gewinn- und Verlustrechnung
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem
Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
C. Sonstige Angaben
| 1. |
Haftungsverhältnisse i. S.
d. § 251 HGB bestanden nicht.
|
| 2. |
Zu den
Geschäftsführern sind Herr Vadim
Zadnipryanets und Frau Iryna Chrisanow, Frankfurt
bestellt.
|
| 3. |
Den Geschäftsführern
wurden keine Kredite oder Vorschüsse
gewährt.
|
| 4. |
Im Geschäftsjahr 2010
erwirtschaftete die Gesellschaft einen
Jahresüberschuss in Höhe von €
2994,89. Es wird vorgeschlagen, den
Jahresüberschuss auf neue Rechnung
vorzutragen.
|
Frankfurt, den
30.12.2011
gez.
Vadim Zadnipryanets,
Iryna
Chrisanow
Datum der Feststellung: 30.12.2011
Bilanz Kontennachweis
AKTIVA
|
Bereich |
Konto |
EUR |
Vergleich |
|
| A.
Anlagevermögen |
|
|
|
|
| I. Immaterielle
Vermögensgegenstände |
|
|
|
|
| 2. Konzessionen,
Lizenzen und ähnliche Rechte und Werte |
|
|
|
|
|
00020 Gewerbliche
Schutzrechte |
830,00 € |
830,00 € |
|
|
00030 Lizenzen an
gewerblichen Schutzrechten |
1.962,38 € |
1.962,38 € |
|
| I. Immaterielle
Vermögensgegenstände |
|
2.792,38 € |
2.792,38 € |
|
| A.
Anlagevermögen |
|
2.792,38 € |
2.792,38 € |
|
| B.
Umlaufvermögen |
|
|
|
|
| I. Vorräte |
|
|
|
|
| 3. fertige Erzeugnisse
und Waren |
|
|
|
|
|
03980 Bestand -
Waren |
4.944,77 € |
10.819,55 € |
|
| I. Vorräte |
|
4.944,77 € |
10.819,55 € |
|
| II. Forderungen und
sonstige Vermögensgegenstände |
|
|
|
|
| 1. Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen |
|
|
|
|
|
01400 Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen |
364.159,87 € |
189.873,81 € |
|
| 4. sonstige
Vermögensgegenstände |
|
|
|
|
|
01540
Steuerüberzahlungen |
1.398,00 € |
690,00 € |
|
|
01549
Körperschaftsteuerrückforderung |
1.598,00 € |
909,00 € |
|
|
01576 Anrechenbare
Vorsteuer 19 % |
1. 189,97 € |
366,43 € |
|
|
01577 Anrechenbare
Vorsteuer nach § 13b UStG 19 % |
25.361,79 € |
0,00 € |
|
|
01776 Umsatzsteuer 19
% |
0,00 € |
-0,02 € |
|
|
01787 Umsatzsteuer nach
§ 13b UStG 19 % |
-25.361,79 € |
0,00 € |
|
|
01790 Umsatzsteuer
Vorjahr |
366,41 € |
1.287,96 € |
|
| II. Forderungen und
sonstige Vermögensgegenstände |
|
368.712,25 € |
193.127,18 € |
|
| IV. Kassenbestand.
Guthaben b. Kreditinstituten. Postgiro |
|
|
|
|
|
01000 Kasse |
52,00 € |
52,00 € |
|
|
01200 Bank |
0,00 € |
2.629,41 € |
|
| B.
Umlaufvermögen |
|
373.709,02 € |
206.628,14 € |
|
|
PASSIVA
|
|
|
|
|
| Bereich |
Konto |
EUR |
Vergleich |
|
| A. Eigenkapital |
|
|
|
|
| I. Kapital |
|
|
|
|
| Gezeichnetes
Kapital |
|
|
|
|
|
00800 Gezeichnetes
Kapital |
100.000,00 € |
100.000,00 € |
|
| I. Kapital |
|
100.000,00 € |
100.000,00 € |
|
| IV. Gewinn- und
Verlustvortrag |
|
|
|
|
|
00860 Gewinnvortrag vor
Verwendung |
20.293,96 € |
17.532,91 € |
|
| V.
Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag |
|
|
|
|
| A. Eigenkapital |
|
123.288,85 € |
120.293,96 € |
|
| B.
Rückstellungen |
|
|
|
|
| 2.
Steuerrückstellungen |
|
|
|
|
|
00957
Gewerbesteuerrückstellung |
443,15 € |
443,15 € |
|
|
00963
Körperschaftsteuerrückstellung |
120, 10 € |
120,10 € |
|
| 3. sonstige
Rückstellungen |
|
|
|
|
|
00970 Sonstige
Rückstellungen |
1.048,98 € |
1.248,98 € |
|
|
00977 Rückst. -
Abschluß- und Prüfungskosten |
2.443,71 € |
2.696,70 € |
|
| B.
Rückstellungen |
|
4.055,94 € |
4.508,93 € |
|
| C.
Verbindlichkeiten |
|
|
|
|
| 2. Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten |
|
|
|
|
|
01200 Bank |
258,27 € |
0,00 € |
|
| 4. Verbindlichkeiten aus
Lieferungen u. Leistungen |
|
|
|
|
|
01600 Verbindlichkeiten
aus Lieferungen und Leistungen |
241.348,14 € |
78.867,44 € |
|
| 8. sonstige
Verbindlichkeiten |
|
|
|
|
|
00730 Verbindlichkeiten
geg. Gesellschaftern |
4.611,00 € |
4.611,00 € |
|
|
01740 Verbindlichkeiten
aus Lohn und Gehalt |
2.800,00 € |
1.000,00 € |
1. 139,19 € |
|
01742 Verb. im Rahmen
der sozialen Sicherheit |
57,00 € |
57,00 € |
|
|
01791 Umsatzsteuer
frühere Jahre |
82,20 € |
82,19 € |
|
| C.
Verbindlichkeiten |
|
249.156,61 € |
84.617,63 € |
|
Gewinn- und Verlustrechnung
|
Bereich |
EUR |
Vergleich |
| Ergebnis der
gewöhnlichen Geschäftstätigkeit |
|
|
| Umsatzerlöse |
394.851,37 € |
283.211,62 € |
| Sonstige betriebliche
Erträge |
0,00 € |
12,08 € |
| Materialaufwand |
-380.588,13 € |
-271.312,68 € |
| Personalaufwand |
-3.205,92 € |
-3.138,48 € |
| Andere betriebl.
Aufwendungen |
|
|
| Raumkosten |
-1.200,00 € |
-1.200,00 € |
| Versicherungen,
Beiträge und Abgaben |
-263,94 € |
-227,01 € |
| Werbe- und
Reisekosten |
-8,50 € |
0,00 € |
| Kosten der
Warenabgabe |
0,00 € |
-88,60 € |
| verschiedene
betriebliche Kosten |
-5.219,99 € |
-3.212,88 € |
| Andere betriebl.
Aufwendungen |
-6.692,43 € |
-4.728,49 € |
| Sonstige Zinsen und
ähnliche Erträge |
13,00 € |
0,00 € |
| Ergebnis der
gewöhnlichen Geschäftstätigkeit |
4.377,89 € |
4.044,05 € |
| Steuern vom Einkommen
und Ertrag |
-1.383,00 € |
-1.283,00 € |
| Ergebnis |
2.994,89 € |
2.761,05 € |
Bilanz GUV Kontennachweis
|
Bereich |
Konto |
EUR |
Vergleich |
| Ergebnis der
gewöhnlichen Geschäftstätigkeit |
|
|
|
| Umsatzerlöse |
|
|
|
|
08150 Sonstige
steuerfreie Umsätze (z.B. § 4 Nr. 2-7
UStG) |
137.487,61 € |
0,00 € |
|
08200 Erlöse |
257.363,76 € |
287.737,55 € |
|
08705
Erlösschmälerungen aus stfr. Umsätzen
§4 Nr. 1a UStG |
0,00 € |
-4.525,93 € |
| Sonstige betriebliche
Erträge |
|
|
|
|
02520 Periodenfremde
Erträge |
0,00 € |
12,00 € |
|
02700 Sonstige
Erträge |
0,00 € |
0,08 € |
| Materialaufwand |
|
|
|
|
03125 Leist. e. i. Ausl.
ansässig. U. 19 % VSt u. 19 % USt - Leist. Empf.
schuldet n. § 13b (2) UStG |
-133.483,12 € |
0,00 € |
|
03200 Wareneingang |
-241.230,23 € |
-282.132,23 € |
|
03960
Bestandsveränd. - Roh-, Hilfs-, Betriebsst. |
-5.874,78 € |
10.819,55 € |
| Personalaufwand |
|
|
|
|
04120 Gehälter |
-2.400,00 € |
-2.400,00 € |
|
04130 Gesetzliche
soziale Aufwendungen |
-697,92 € |
-690,48 € |
|
04138 Beiträge zur
Berufsgenossenschaft |
-60,00 € |
0,00 € |
|
04199 Pauschale Steuer
für Aushilfen |
-48,00 € |
-48,00 € |
| Andere betriebl.
Aufwendungen |
|
|
|
| Raumkosten |
|
|
|
|
04210 Miete |
-1.200,00 € |
-1.200,00 € |
| Versicherungen,
Beiträge und Abgaben |
|
|
|
|
04380 Beiträge |
-210,44 € |
-208,46 € |
|
04390 Sonstige
Abgaben |
-53,50 € |
-18,55 € |
| Werbe- und
Reisekosten |
|
|
|
|
04655 Nicht abzgf.
Betriebsausg. a. Werbe-, Repräsentations-u.
Reisek. (n.abziehbar) |
-8,50 € |
0,00 € |
| Kosten der
Warenabgabe |
|
|
|
|
04730
Ausgangsfrachten |
0,00 € |
-88,60 € |
| verschiedene
betriebliche Kosten |
|
|
|
|
04900 Sonstige
Aufwendungen betrieblich und
regelmäßig |
-123,55 € |
-64,00 € |
|
04950 Rechts- und
Beratungskosten |
-1.410,00 € |
0,00 € |
|
04955
Buchführungskosten |
-2.000,00 € |
-1.200,00 € |
|
04957 Abschluß-
und Prüfungskosten |
-1.200,00 € |
-1.200,00 € |
|
04970 Kosten des
Geldverkehrs |
-486,44 € |
-748,88 € |
| Andere betriebl.
Aufwendungen |
|
-6.692,43 € |
-4.728,49 € |
|
Bilanz GUV |
|
|
|
02650 Sonstige Zinsen,
ähnliche Erträge |
13,00 € |
0,00 € |
| Ergebnis der
gewöhnlichen Geschäftstätigkeit |
|
4.377,89 € |
4.044,05 € |
| Steuern vom Einkommen
und Ertrag |
|
|
|
|
02200
Körperschaftsteuer |
-657,00 € |
-606,00 € |
|
02208
Solidaritätszuschlag |
-36,00 € |
-33,00 € |
|
04320 Gewerbesteuer
(Vorauszahlung) |
-690,00 € |
-644,00 € |
|
