Art Creativ
eG
Dormagen
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2016
EUR |
31.12.2015
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
11.989,00 |
100,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
10.817,00 |
0,00 |
| II.
Sachanlagen |
1.072,00 |
0,00 |
| III.
Finanzanlagen |
100,00 |
100,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
478.952,48 |
557.791,03 |
| I.
Vorräte |
14.807,53 |
8.205,17 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
41.169,90 |
101.061,71 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
422.975,05 |
448.524,15 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
848,13 |
1.172,51 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
491.789,61 |
559.063,54 |
Passiva
|
|
31.12.2016
EUR |
31.12.2015
EUR |
| A.
Eigenkapital |
369.341,56 |
400.457,10 |
| I.
Geschäftsguthaben |
218.300,00 |
246.300,00 |
| II.
Ergebnisrücklagen |
154.157,10 |
154.157,10 |
| III.
Jahresfehlbetrag |
3.115,54 |
0,00 |
| B.
Rückstellungen |
10.723,00 |
122.409,67 |
| C.
Verbindlichkeiten |
111.725,05 |
36.196,77 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
111.725,05 |
36.196,77 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
491.789,61 |
559.063,54 |
Anhang
für das Geschäftsjahr 2016
Angewandte Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft
i.S.d. § 267 Abs. 1 HGB.
Die Bilanz wurde unter Beachtung der in
§§ 252 ff. HGB vorgeschriebenen
allgemeinen Bewertungsgrundsätze und den
ergänzenden Vorschriften für
Kapitalgesellschaften gemäß
§§ 264 ff. HGB aufgestellt. Die
allgemeinen Gliederungsgrundsätze des
§ 265 HGB wurden eingehalten.
Die Gliederung der Bilanz erfolgte gemäß
§ 266 Abs. 2 und 3 HGB.
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde im Berichtsjahr
nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275
Abs. 2 HGB aufgestellt.
Die Bewertung der Aktiva und Passiva erfolgte mit den
Anschaffungs- bzw. Her-stellungskosten unter
Berücksichtigung des Realisations- und
Imparitätsprinzips (§ 252 Abs. 1
Nr. 4 HGB).
Die Grundsätze der Bilanzidentität
(§ 252 Abs. 1 Nr. 1 HGB),
der Bewertungsstetigkeit
(§ 252 Abs. 1 Nr. 6 HGB), des
Going Concerns
(§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB)
sowie der Einzelbewertung (§ 252 Abs. 1
Nr. 3 HGB) wurden eingehalten.
Die Gesellschaft hat für die Aufstellung des
Anhangs größenabhängige Erleichterungen
nach § 288 S. 1 HGB in Anspruch genommen.
Angaben zur Bilanz
Anlagevermögen
Die
Sachanlagen wurden zu Anschaffungskosten vermindert
um planmäßige Abschreibungen bewertet, wobei die
betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer zugrunde gelegt
wurde. Die Abschreibungen wurden linear vorgenommen.
Zugänge von Wirtschaftsgütern mit
Anschaffungskosten von EUR 150,00 bis EUR 410,00 werden als
geringwertige Wirtschaftsgüter sofort abgeschrieben.
Der sofortige Abgang wird unterstellt.
Die
Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten bzw. mit
dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.
Umlaufvermögen
Die
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden
mit dem Nennwert bewertet. Soweit Einzelrisiken bestanden,
wurden diese durch Wertberichtigungen berücksichtigt.
Die sonstigen Vermögensgegenstände wurden
mit dem Nominalwert bilanziert. Es wurden alle erkennbaren
Einzelrisiken berücksichtigt.
Flüssige Mittel wurden zu Nennwerten
bilanziert.
Die
aktiven Rechnungsabgrenzungsposten wurden mit den
auf die nach dem 31. Dezember 2016 entfallenden
Kostenanteil angesetzt.
Rückstellungen
Die
Steuerrückstellungen und die
sonstigen Rückstellungen berücksichtigen
sämtliche erkennbare Risiken und ungewisse
Verbindlichkeiten. Die Bewertung erfolgte mit den nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen voraussichtlichen Erfüllungsbeträgen.
Verbindlichkeiten
Die
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag
angesetzt. Verbindlichkeiten aus Steuern bestehen in
Höhe von TEUR 7,6 (Vorjahr: TEUR 13,4)
Sonstige Angaben
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres
wurde die Gesellschaft durch den Vorstand vertreten:
Peter Nowotny, Dormagen
Astrid Kobes, Hamburg
Dem Aufsichtsrat gehören die folgenden
Mitglieder an:
Uwe Rauchmann, Neustrelitz (Vorsitzender)
Jan Rolfsmeyer, Löhne
Kalli Thiele, Düsseldorf
Mareike Rostalski, Neuenkirchen
Marco Raible, Tuttlingen.
Der Name und die Anschrift des zuständigen
Prüfungsverbandes lautet:
Rheinisch-Westfälischer Genossenschaftsverband
e.V.
Mecklenbecker Straße 235-239
48163 Münster.
Dormagen, den 05. April 2017
gez.
Peter Nowotny, Astrid Kobes
Vorstand
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 05.04.2017 festgestellt.
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