AOC
Immobilien AG
Magdeburg
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2019
EUR |
31.12.2018
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
8.585.550,64 |
4.821.087,27 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
22.989,00 |
3.224,22 |
| II.
Sachanlagen |
166.699,56 |
88.399,00 |
| III.
Finanzanlagen |
8.395.862,08 |
4.729.464,05 |
| B.
Umlaufvermögen |
17.535.748,26 |
16.368.654,38 |
| I.
Vorräte |
3.274,68 |
0,00 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
17.029.248,73 |
15.505.042,72 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
39.744,00 |
174.890,00 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
503.224,85 |
863.611,66 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
44.852,27 |
35.144,50 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
26.166.151,17 |
21.224.886,15 |
Passiva
|
|
31.12.2019
EUR |
31.12.2018
EUR |
| A.
Eigenkapital |
3.827.288,41 |
1.302.852,06 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
175.000,00 |
175.000,00 |
| II.
Gewinnrücklagen |
17.500,00 |
17.500,00 |
| III.
Gewinnvortrag |
1.110.352,06 |
1.084.056,95 |
| IV.
Jahresüberschuss |
2.524.436,35 |
26.295,11 |
| B.
Rückstellungen |
602.506,54 |
757.055,65 |
| C.
Verbindlichkeiten |
21.736.356,22 |
19.164.978,44 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
13.961.919,90 |
13.036.782,77 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
7.774.436,32 |
6.128.195,67 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
26.166.151,17 |
21.224.886,15 |
Anhang
für das Geschäftsjahr 01. Januar bis 31.Dezember
2019
I. Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss der AOC Immobilien AG mit Sitz
in Magdeburg, eingetragen im Handelsregister beim
Amtsgericht Stendal unter der Nummer HRB 21340 (nachfolgend
Gesellschaft genannt) wurde auf der Grundlage der
Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB)
und des Aktiengesetzes (AktG) in Euro aufgestellt. Nach den
in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist
die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.
Die Vorjahreszahlen werden in TEUR und in Klammern
angegeben.
Das Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.
Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und
Verlustrechnung erfolgte nach den für
Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften der
§§ 264 ff. HGB angewendet. Für die Gewinn-
und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren
gemäß § 275 Abs. 2 HGB gewählt.
Die für kleine Kapitalgesellschaften
eingeräumten Erleichterungen bei der Gliederung der
Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung gemäß
§ 266 HGB und § 276 Satz 1 HGB wurden nicht in
Anspruch genommen.
Bei der Erstellung des Anhangs wurden die
größenabhängigen Erleichterungen
gemäß § 274a HGB und § 288 HGB
teilweise in Anspruch genommen.
II.
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Grundsatz der Unternehmensfortführung
(Going-concern)
Der Bewertung der Vermögensgegenstände und
Schulden liegt die Annahme über die Fortführung
der Unternehmenstätigkeit zugrunde
(going-concern-Prämisse). Dieser Annahme stehen weder
tatsächliche noch rechtliche Gegebenheiten entgegen.
Anlagevermögen
Die entgeltlich erworbenen immateriellen
Vermögensgegenstände und das
Sachanlagevermögen sind mit ihren Anschaffungskosten
angesetzt und planmäßig abgeschrieben.
Die Bewertung der Finanzanlagen erfolgt zu
Anschaffungskosten bzw. zu einem niedrigeren beizulegenden
Wert, sofern eine dauernde Wertminderung vorliegt.
Es kommen grundsätzlich folgende
Abschreibungssätze zur Anwendung:
|
Nutzungsdauer in
Jahren
|
Abschreibungs- satz in
%
|
Abschreibungs-
methode
|
Immaterielle
Vermögensgegenstände
|
3
|
33,33
|
linear
|
Betriebs- und
Geschäftsausstattung
|
3 - 13
|
7,69 - 33,33
|
linear
|
Geringwertige
Wirtschaftsgüter
|
1
|
100,00
|
Sofortabschreibung
|
Die Abgänge werden zu den, auf den Zeitpunkt
des Ausscheidens aus dem Anlagevermögen, ermittelten
Restwerten ausgebucht.
Umlaufvermögen
Die Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände werden mit dem jeweiligen
Nennbetrag bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert
angesetzt. Die Forderungen werden in Abhängigkeit von
ihrer Altersstruktur einzelwertberichtigt.
Der Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten
wurden mit dem Nennwert angesetzt.
Aktiver Rechnungsabgrenzungsposten
Im aktiven Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben
vor dem Bilanzstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand
für die Zeit danach darstellen.
Eigenkapital
Die Posten des Eigenkapitals sind zum Nennbetrag
angesetzt.
Rückstellungen
Rückstellungen sind für alle erkennbaren
Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten gebildet worden.
Sie werden mit dem nach vorsichtiger kaufmännischer
Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag bewertet.
Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag
angesetzt.
III. Angaben zur Bilanz
Anlagevermögen
Die Entwicklung der einzelnen Posten des
Anlagevermögens ist unter Angaben der Anschaffungs-
und Herstellungskosten sowie der Abschreibungen aus dem als
Anlage zum Anhang beigefügten Anlagenspiegel
ersichtlich.
Umlaufvermögen
Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen in
Höhe von EUR 15.308.021,05 (TEUR 13.724)
setzen sich aus Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
in Höhe von EUR 5.822.197,79 (TEUR 3.583)
und aus sonstigen Forderungen in Höhe von
EUR 9.485.823,26 (TEUR 10.141) zusammen. Die
sonstigen Forderungen betreffen zum Abschlussstichtag im
Wesentlichen Darlehen.
Die sonstigen Vermögensgegenstände in
Höhe von EUR 481.661,44 (TEUR 1.262), davon mit einer
Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 39.744,00
(TEUR 175), betreffen Darlehensforderungen und
Kautionen.
Aktiver Rechnungsabgrenzungsposten
Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten enthält im
Wesentlichen transitorische Posten. Diese betreffen
hauptsächlich Versicherungsbeiträge und
Sponsoring nach dem Bilanzstichtag.
Eigenkapital
Das Grundkapital wird in Euro geführt. Es
beträgt EUR 175.000,00 (TEUR 175). Es ist
eingeteilt in 25.000 Namensaktien zum Nennbetrag von je EUR
7,00.
In die Gewinnrücklage der Gesellschaft sind EUR
17.500,00, gemäß § 150 AktG als gesetzliche
Rücklage eingestellt. Die Gewinnrücklage
resultiert aus Bilanzgewinnen der Vorjahre.
Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen
berücksichtigen im Wesentlichen Rückstellungen
für noch nicht vorliegende Eingangsrechnungen,
Abschluss- und Prüfungskosten und
Berufsgenossenschaftsbeiträge.
Die sonstigen Rückstellungen betragen zum
Stichtag EUR 390.665,54 (TEUR 748) und setzten
sich wie folgt zusammen:
|
TEUR
|
- Ausstehende Rechnungen
|
377
|
-
Berufsgenossenschaft
|
4
|
- Abschluss- und
Prüfungskosten
|
10
|
Verbindlichkeiten
Die
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in
Höhe von EUR 7.736.614,27 (TEUR 7.725) resultieren aus
einem Bankdarlehen gegenüber der DZ Bank, welches am
07.02.2020 in voller Höhe zurückgeführt
wurde.
Die
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen
Unternehmen in Höhe von EUR 4.567.742,84
(TEUR 2.999) setzen sich aus Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen in Höhe von EUR 0,00
(TEUR 2) sowie sonstigen Verbindlichkeiten in
Höhe von EUR 4.568 (TEUR 2.997) zusammen,
die im Wesentlichen auf erhaltene Darlehen entfallen.
Die
sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von EUR
9.215.064,03 (TEUR 8.124) enthalten in Höhe von EUR
8.347.323,44 Finanzierungen durch Dritte
(Mezzanine-Kapitalgeber).
IV. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem
Gesamtkostenverfahren erstellt.
Sonstige betriebliche Erträge
Die sonstigen betrieblichen Erträge in Höhe
von EUR 2.324.762,94 (TEUR 1.337) enthalten
periodenfremde Erträge in Höhe von
EUR 45.375,08 (TEUR 177) sowie Erträge aus
Veräußerung von Anteilen an einer
Kapitalgesellschaft in Höhe von EUR 2.156.701,82
(TEUR 1.096).
Sonstige betriebliche Aufwendungen
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen in Höhe
von EUR 2.206.622,88 (TEUR 2.026) enthalten in Höhe
von EUR -3.874,78 (TEUR 53) periodenfremde
Aufwendungen, die im Wesentlichen aus der Bereinigung von
Kreditoren aus Vorjahren resultieren. Die sonstigen
betrieblichen Aufwendungen in Höhe von EUR
2.206.622,88 (TEUR 2.026) enthalten in Höhe von
EUR -3.874,78 (TEUR 53) periodenfremde
Aufwendungen, die im Wesentlichen aus der Bereinigung von
Kreditoren aus Vorjahren resultieren.
Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
Die sonstigen Zinsen und ähnliche Erträge
in Höhe von EUR 344.136,90 (TEUR 1.258)
entfallen in Höhe von EUR 325.657,17
(TEUR 522) auf verbundene Unternehmen.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen
Die Zinsen und ähnliche Aufwendungen in
Höhe von EUR 1.035.806,29 (TEUR 1.874)
beinhalten Zinsaufwendungen gegenüber verbundenen
Unternehmen in Höhe von EUR 36.192,67 (TEUR 49).
V. Sonstige Angaben
Angaben zu den Arbeitnehmern
Die durchschnittliche Anzahl der beschäftigten
Arbeitnehmer beträgt 20 im Geschäftsjahr.
Angaben zum Vorstand und Aufsichtsrat
Mitglieder des Vorstandes sind:
|
|
|
Till Schwerdtfeger
|
Dessau-Roßlau
|
alleinvertretungsberechtigt
|
Die Gesamtbezüge des Vorstandes werden unter
Anwendung der Schutzklausel des § 286
Abs. 4 HGB nicht angegeben.
Der Vorstand ist von den Beschränkungen des
§ 181 des Bürgerlichen Gesetzbuchs befreit.
Mitglieder des Aufsichtsrats der Gesellschaft sind:
Vorsitzender
|
Sebastian Sieland
|
|
Oliver Krüger
|
|
Helmut Keune
|
Die Mitglieder des Aufsichtsrates haben für ihre
Tätigkeit im Rumpfgeschäftsjahr Vergütungen
in Höhe von EUR 26.750,00 (TEUR 12) erhalten.
Kredite und Vorschüsse
Kredite und Vorschüsse, über die nach
§ 285 Nr. 9c HGB zu berichten ist, liegen nicht vor.
Angaben zum Anteilsbesitz
An folgenden Unternehmen werden zum Bilanzstichtag
31. Dezember 2019 Anteile im Sinne von § 271
Abs. 1 und 2 HGB gehalten:
Unternehmen
|
Sitz
|
Höhe der Beteiligung in %
|
Eigenkapital
der
Gesellschaft
in TEUR
|
Ergebnis des
letzten
Geschäftsjahres
in TEUR
|
aocplan GmbH
|
Magdeburg
|
100
|
10
|
-129
|
AOC Hausverwaltung GmbH
|
Magdeburg
|
100
|
2
|
5
|
AOC Berlin
Uhlandstraße GmbH
|
Magdeburg
|
94
|
-1.911
|
-82
|
AOC Dresden
Bischofsplatz GmbH
|
Magdeburg
|
100
|
1.300
|
Ergebnisabführungsvertrag
|
AOC Bamberg
Krackhardtstraße GmbH
|
Magdeburg
|
100
|
-156
|
Ergebnisabführungsvertrag
|
AOC Leipzig Prager
Straße GmbH
|
Magdeburg
|
100
|
-293
|
-254
|
AOC Wohn- und
Gewerbegrund GmbH
|
Magdeburg
|
80
|
446
|
153
|
AOC Dresden
Löbtauer Tor GmbH
|
Magdeburg
|
80
|
523
|
502
|
AOC Leipzig Gerichtsweg
GmbH
|
Magdeburg
|
100
|
2.871
|
Ergebnisabführungsvertrag
|
AOC Weyhausen An der
Klanze GmbH
|
Magdeburg
|
100
|
-375
|
-400
|
AOC Erfurt P-V-W GmbH
|
Magdeburg
|
100
|
-167
|
-193
|
AOC Dresden Berliner
Straße GmbH
|
Magdeburg
|
80
|
-278
|
-153
|
AOC Leipzig
Beckerstraße GmbH
|
Magdeburg
|
80
|
20
|
-3
|
AOC Dresden
Löbtauer Beteiligungsgesellschaft mbH
|
Magdeburg
|
100
|
-600
|
-625
|
Unternehmen
|
Sitz
|
Höhe der Beteiligung in %
|
Eigenkapital
der
Gesellschaft
in TEUR
|
Ergebnis des
letzten
Geschäftsjahres
in TEUR
|
AOC 1.
Vorratsgesellschaft mbH
|
Magdeburg
|
100
|
23
|
-2
|
AOC 2.
Vorratsgesellschaft mbH
|
Magdeburg
|
100
|
23
|
-2
|
AOC 3.
Vorratsgesellschaft mbH
|
Magdeburg
|
100
|
23
|
-2
|
AOC 4.
Vorratsgesellschaft mbH
|
Magdeburg
|
100
|
23
|
-2
|
Konzernbeziehungen
Den Konzernabschluss, in den die AOC Immobilien AG
einbezogen wird, stellt die AOC Immobilien AG, Magdeburg,
auf.
Nachtragsbericht
Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach dem
Schluss des Konzerngeschäftsjahres eingetreten und
weder in der Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung noch in
der Konzernbilanz berücksichtigt sind, haben sich
nicht ergeben.
Vorschlag zur Ergebnisverwendung
Die Geschäftsführung schlägt in
Übereinstimmung mit dem Gesellschafter und
vorbehaltlich eines noch zu fassenden
Gesellschafterbeschlusses die folgende Ergebnisverwendung
vor:
Der Bilanzgewinn des abgelaufenen
Geschäftsjahres beträgt EUR 2.524.436,357 und
soll auf neue Rechnung vorgetragen werden.
Magdeburg, 09. April 2020
Till Schwerdtfeger
sonstige Berichtsbestandteile
gez. Till Schwerdtfeger
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 25.06.2020 festgestellt.
|
