Xolo GmbH

Xolo GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

XOLO GMBH, BERLIN

ANHANG FÜR DEN JAHRESABSCHLUSS ZUM 31. DEZEMBER 2023

I. ALLGEMEINE ANGABEN ZUM ZWISCHENABSCHLUSS

Der vorliegende Abschluss ist nach den Rechnungslegungsvorschriften des Dritten Buches des Handelsgesetzbuches (HGB) und den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes (GmbHG) aufgestellt worden.

Die Gesellschaft wurde mit notariell beurkundetem Vertrag vom am 29. Januar 2019 gegründet. Der Sitz der Gesellschaft ist in der Volmerstraße 9B, 12489 Berlin. Die Gesellschaft ist am Amtsgericht Charlottenburg unter der Nummer HRB 204138 B registriert.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB gewählt.

Im Interesse einer besseren Klarheit werden die nach den gesetzlichen Vorschriften bei den Posten der Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung anzubringenden Vermerke, die wahlweise in die Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung aufgenommen werden können, im Anhang aufgeführt.

Im Jahresabschluss wurden die Vergleichsangaben des Vorjahres in den Posten "Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände" sowie "Verbindlichkeiten" angepasst. Im Einzelnen wurde Umsatzsteuer aus Vorjahren in Höhe von T€ 2 umgegliedert.

II. ANGABEN ZU DEN BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Die Bilanzierung und Bewertung der Vermögensgegenstände und Schuldposten entsprechen den handelsrechtlichen Vorschriften.

III. ANGABEN ZU DEN POSTEN DER BILANZ

Die immateriellen Vermögensgegenstände enthalten selbsterstellte EDV-Software. Die Fertigstellung erfolgte im Mai 2022. Die Herstellungskosten betragen € 228.500. Die Software wird seit dem 1. Juni 2022 planmäßig abgeschrieben.

Das Anlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen, bewertet.

Geringwertige Anlagegegenstände werden im Jahr des Zugangs vollständig abgeschrieben, wobei für den Ausweis im Jahr der Anschaffung gleichzeitig der Abgang unterstellt wird.

Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem als Anlage zum Anhang beigefügten Anlagespiegel.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert ausgewiesen. Sämtliche Forderungen haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Der gemäß § 268 Abs. 8 HGB für Ausschüttungen gesperrte Betrag beläuft sich auf € 137.426,03 und betrifft in Höhe von € 194.225,00 selbst geschaffene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens abzüglich der hierfür gebildeten passiven latenten Steuern.

Die Sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Ausgewiesen sind insbesondere Rückstellungen für ausstehende Rechnungen, die noch den Leistungszeitraum bis zum 31.12.2023 betreffen.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Rückzahlungsbetrag ausgewiesen. Die Restlaufzeit aller Verbindlichkeiten liegt unter einem Jahr.

In der Bilanz sind aktive latente Steuern auf steuerliche Verlustvorträge aktiviert, soweit ihnen passive latente Steuern gegenüberstehen.

In der Bilanz sind aktive latente Steuern in Höhe von € 56.798,97 für Verlustvorträge aktiviert, für die die Gesellschaft davon ausgeht, in den nächsten 5 Jahren eine Verlustverrechnung durchführen zu können.

Passive latente Steuern in Höhe von 56.798,97 wurden für temporäre Bewertungsdifferenzen aus der handelsrechtlichen Aktivierung selbst geschaffener immaterieller Vermögensgegenstände des Anlagevermögens angesetzt. Die Voraussetzungen zur gleichzeitigen Aktivierung dieses Vermögensgegenstandes in der Steuerbilanz nach § 5 Abs. 2 EStG sind nicht gegeben. Der für die Berechnung der latenten Steuern verwendete Steuersatz beträgt 30,18%.

IV. ANGABEN ZU DEN POSTEN DER GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

Das Rohergebnis enthält nichtrückzahlbare Zuschüsse aus öffentlichen Förderprogrammen und Zulagen in Höhe von € 301.136,89 (VJ: € 594.832).

V. SONSTIGE ANGABEN

Im Jahr 2023 wurde durchschnittlich 14,0 Angestellte (Vorjahr: 12,5 Angestellte) beschäftigt.

Die Geschäfte der Xolo GmbH wurden während des Geschäftsjahres von Herrn Dirk Radzinski geführt.

Berlin, den 05. Januar 2024

Dirk Radzinski

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 22. März 2024