ADAC Reisevertrieb GmbH

ADAC Reisevertrieb GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.11.2022 bis zum 31.10.2023

Bilanz zum 31. Oktober 2023

AKTIVA

PASSIVA

Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. November 2022 bis 31. Oktober 2023

Anhang für das Geschäftsjahr vom 1. November 2022 bis 31. Oktober 2023

Allgemeine Hinweise

Nach der Erweiterung des Unternehmensgegenstands im Vorjahr wurde die ADAC Reisevertrieb GmbH im Geschäftsjahr konsequent weiter ausgebaut. Neben dem Abschluss von Franchiseverträgen standen sowohl die Entwicklung des Touristikgeschäfts als auch der Aufbau des Geschäftsreisesegments, unter der Marke ADAC Travel Management Services (TMS), im Fokus.

Das Geschäftsjahr war geprägt von Vertragsabschlüssen im Touristik-, Airline- und Technikbereich, dem Ausbau von ADAC Mitgliederreisen, einem neuen Buchungsportal für Wohnmobile, dem Kauf eines ersten eigenen Reisebüros sowie zahlreichen Gesprächen mit potenziellen Franchisenehmern und Verkäufern von Reisebüros und Geschäftsreiseeinheiten.

Ergänzend wurden wichtige Maßnahmen initiiert, um die Gesellschaft für weiteres, profitables Wachstum vorzubereiten. Hierzu zählen beispielsweise die Entwicklung eines effizienteren Webauftritts, Etablierung von Buchungstools, sowie erweiterte Prozesse und Dienstleistungen im Bereich Rechnungswesen und Controlling.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Von den Erleichterungsvorschriften für kleine Kapitalgesellschaften wird teilweise Gebrauch gemacht.

Die Gesellschaft ist unter der Firma ADAC Reisevertrieb GmbH mit Sitz in Frankfurt am Main im Handelsregister des Amtsgerichts Frankfurt am Main unter der Nummer HRB 113758 eingetragen.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren im Wesentlichen unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten bilanziert und werden, sofern sie der Abnutzung unterliegen, entsprechend ihrer Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer auf der Grundlage steuerlich anerkannter Höchstsätze abgeschrieben. Die Anlagegüter werden linear abgeschrieben. Geringwertige Anlagegüter bis zu einem Netto-Einzelwert von EUR 250,00 sind im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben bzw. als Aufwand erfasst worden, ihr sofortiger Abgang wurde unterstellt. Anlagegüter mit einem Netto-Einzelwert von EUR 250,00 bis EUR 800,00 werden im Jahr des Zuganges voll abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sowie flüssige Mittel sind zum Nennwert angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt.

Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres im Anlagenspiegel dargestellt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die bestehenden Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Forderungen in Höhe von T€ 670 betreffen Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von T€ 561 und Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von T€ 109.

Die sonstigen Vermögensgegenstände enthalten im Wesentlichen Forderungen aus Umsatzsteuer (T€ 33) gegenüber dem Finanzamt sowie Provisionen aus der Abrechnung Reisebüro Hamm (T€ 25).

Kapitalrücklage

In der Gesellschafterversammlung am 18.04.2023 wurde eine Kapitaleinlage in Höhe von 4,5 Mio. € beschlossen. Die Zahlung erfolgte in zwei Raten. Die erste Rate in Höhe von 2,25 Mio. € wurde im Zeitraum Juni bis September 2023 vollständig eingezahlt. Die Zahlung der zweiten Rate von 2,25 Mio. € erfolgte vollständig von September bis Oktober 2023.

Zudem erfolgte im November 2022 die Zahlung der zweiten Rate in Höhe von 2,4 Mio. € der in der Gesellschafterversammlung vom 23.02.2022 beschlossenen Kapitaleinlage.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen wurden für mögliche Rückzahlungen der Überbrückungshilfe (T€ 567), Personalrückstellungen (T€ 377), für nachlaufende Rechnungen (T€ 327) sowie Jahresabschlusskosten und Beratungskosten in Zusammenhang mit den Anträgen zur Überbrückungshilfe (T€ 35) gebildet.

Verbindlichkeiten

Die bestehenden Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen bestehen im Wesentlichen gegenüber der Amadeus Germany (T€ 162), der DER Touristik Online GmbH (T€ 146), CFM Media GmbH (T€ 34) sowie Amadeus Leisure IT (T€ 31).

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern bestehen gegenüber dem ADAC Berlin-Brandenburg e.V. (T€ 14) und dem ADAC Hessen-Thüringen e.V. (T€ 1).

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse beinhalten Erlöse aus Franchisegebühren und IT-Leistungen (T€ 1.084), Provisionen aus Reisevermittlung (T€ 637) sowie Werbekostenzuschüsse (T€ 625) und sonstige Umsatzerlöse (T€ 746).

Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge beinhalten T€ 1.133 Erlöse aus Überbrückungshilfen.

Bezogene Leistungen

Die bezogenen Leistungen umfassen vor allem die Weiterentwicklung und den Betrieb der Internetseite adacreisen.de sowie Technik- und IT-Leistungen für das Franchisesystem.

Personalaufwand

In den Personalaufwendungen finden sich Aufwendungen für 20,3 FTE.

Sonstiger betrieblicher Aufwand

Die Höhe des sonstigen betrieblichen Aufwandes resultiert im Wesentlichen aus den Marketingaufwendungen (T€ 1.581). Ferner finden sich hier Beratungen und Dienstleistungen (T€ 379), die Buchhaltungskosten (T€ 55), Dienstleistungen der Wirtschaftsprüfungs- und Steuerberatungsgesellschaft (T€ 36), Gehaltsabrechnung (T€ 13) sowie unter Übrige sonstige Aufwendungen eine Rückstellung für mögliche Rückzahlungen von Überbrückungshilfen (T€ 567).

Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse bestehen zum Bilanzstichtag nicht.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen an nahestehende Unternehmen (im Wesentlichen ADAC Nord Dienstleistung GmbH und ADAC HTH e.V.) bestehen in Höhe von bis zu T€ 110 per anno. Die Verträge haben eine Laufzeit von bis zu einem Jahr.

Für den Betrieb (IT, Website, Marketing, Buchhaltung) gibt es Verträge mit Laufzeiten von 3 Monaten bis 3 Jahre mit einer Verpflichtung von ca. T€ 773 per anno.

Des Weiteren bestehen Leasing- und Beraterverträge für Kfz-Gestellung, technische Ausstattung, Beratung und Datenschutz in Höhe von T€ 96 per anno mit Laufzeiten von 6 Monaten bis 3 Jahren.

Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Der Geschäftsführung gehörten im Geschäftsjahr folgende Person an:

Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr im Durchschnitt 24 Mitarbeitende, inklusive 2 Auszubildende und 2 Geschäftsführer. Auf Vollzeitbasis ergeben sich im Jahresdurchschnitt 20,3 FTE.

Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag von € -3.176.849,08 auf neue Rechnungen vorzutragen.

Entwicklung der Immateriellen Vermögensgegenstände und der Sachanlagen zum 31.10.2023