HM
Informatik AG
Ilmenau
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
19.336,00 |
21.748,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
2.380,00 |
2.686,00 |
| II.
Sachanlagen |
16.956,00 |
19.062,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
931.071,15 |
1.074.406,89 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
524.067,59 |
375.054,46 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
28.336,81 |
30.753,37 |
| II.
Wertpapiere |
140.143,93 |
303.606,82 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
266.859,63 |
395.745,61 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
2.049,82 |
4.620,83 |
| Aktiva |
952.456,97 |
1.100.775,72 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
609.105,65 |
730.638,84 |
| I.
ausgegebenes Kapital |
61.200,00 |
61.200,00 |
| 1.
Gezeichnetes Kapital |
68.000,00 |
68.000,00 |
| 2.
eigene Anteile |
-6.800,00 |
-6.800,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
17.000,00 |
17.000,00 |
| III.
Gewinnrücklagen |
-56.670,00 |
-56.670,00 |
| IV.
Bilanzgewinn |
587.575,65 |
709.108,84 |
| davon
Gewinnvortrag |
489.108,84 |
513.601,39 |
| B.
Rückstellungen |
39.327,30 |
44.608,70 |
| C.
Verbindlichkeiten |
304.024,02 |
325.528,18 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
188.321,97 |
163.939,45 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
115.702,05 |
161.588,73 |
| davon
gegenüber Gesellschaftern |
3.064,89 |
3.970,45 |
| Passiva |
952.456,97 |
1.100.775,72 |
Anhang
zum
31.12.2023
HM Informatik AG
Weimarer Straße 1a
98693 Ilmenau
Sitz: 98693 Ilmenau, eingetragen beim Amtsgericht
Jena unter HRB 305137
A. Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss der HM Informatik AG wurde auf
der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des
Handelsgesetzbuchs aufgestellt. Ergänzend zu diesen
Vorschriften waren die Regelungen des Aktiengesetzes und
des GmbH-Gesetzes zu beachten.
Angaben, die wahlweise in der Bilanz oder im Anhang
gemacht werden können, sind im Anhang aufgeführt.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren gewählt.
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft.
Von den größenabhängigen
Erleichterungen gemäß §§ 266,
268, 274a, 288, 326 HGB und § 160 Aktiengesetz
wurde Gebrauch gemacht.
B. Angaben zur Bilanzierung und Bewertung
Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu
Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung
unterlagen, um planmäßige Abschreibungen
vermindert. Die Abschreibung von Firmenlogo und Corporate
Design erfolgt über eine Nutzungsdauer von
15 Jahren.
Das
Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen
Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen
Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear
vorgenommen.
Bewegliche Vermögensegenstände des
Anlagevermögens zu einem Wert von 800 € (bis zum
Jahr 2017: 410 €) wurden im Jahr des Zugangs voll
abgeschrieben.
Die
Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und
bewertet:
- Beteiligungen zu Anschaffungskosten
- Sonstige Wertpapiere zu Anschaffungskosten.
Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag
vorliegende niedrigere Wert angesetzt.
Die
Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt.
Forderungen und
Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller
erkennbaren Risiken bewertet.
Sonstige Vermögensgegenstände sind mit
ihren Nominalwerten angesetzt.
Kassenbestand und
Guthaben bei Kreditinstituten sowie
Rechnungsabgrenzungsposten sind zum Nennwert
berücksichtigt.
Das
Gezeichnete Kapital,
eigene Anteile, die
Kapitalrücklage die
Gewinnrücklagen und der
Bilanzgewinn sind zum Nennwert ausgewiesen.
Der
Jahresüberschuss wurde in den
Bilanzgewinn einbezogen.
Die
Steuerrückstellungen beinhalten die das
Geschäftsjahr betreffenden noch nicht veranlagten
Steuern.
Die
sonstigen Rückstellungen wurden für alle
weiteren ungewissen Verbindlichkeiten nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung gebildet.
Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag
angesetzt.
C. Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten
der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung
Bilanz
In den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und
den sonstigen Vermögensgegenständen sind folgende
Beträge enthalten, die
Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein
Beteiligungsverhältnis besteht oder
Forderungen gegenüber Gesellschaftern sind:
|
Forderungen gegenüber
|
|
Unternehmen mit denen ein
|
Gesellschaftern
|
|
Beteiligungsverhältnis besteht
|
|
|
Geschäftsjahr
|
Vorjahr
|
Geschäftsjahr
|
Vorjahr
|
|
EUR
|
EUR
|
EUR
|
EUR
|
Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
Sonstige
Vermögensgegenstände
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
34.848,77
|
Von den
Forderungen haben eine
Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr:
|
Geschäftsjahr
|
Vorjahr
|
|
|
|
EUR
|
EUR
|
|
|
Sonstige
Vermögensgegenstände
|
28.336,81
|
30.753,37
|
|
|
Eigenkapital
Das
Gezeichnete Kapital beträgt 68.000,00 EUR. Die
auf die Aktiengattung entfallenden Anteile am Grundkapital
sind 68.000 Stück Stammaktien.
Die
erworbenen eigenen Anteile betragen im
Geschäftsjahr 6.800,00 € (Vorjahr:
6.800,00 €).
Im Geschäftsjahr 2003 wurden Zuzahlungen
gemäß § 272 Abs. 2 Nr. 1 HGB in Höhe
von 17.000,00 EUR in die
Kapitalrücklage eingestellt.
Die
Gewinnrücklagen enthalten die Einstellung in
die gesetzliche Rücklage gemäß
§ 150 Abs. 1 und 2 Aktiengesetz in Höhe
von 6.800,00 € (Vorjahr 6.800,00 €).
Rückstellungen
Die
Steuerrückstellungen beinhalten:
|
|
|
Geschäftsjahr
|
Vorjahr
|
|
|
|
EUR
|
EUR
|
Ertragsteuer
Geschäftsjahr
|
0,00
|
0,00
|
Ertragsteuer
Vorjahr
|
0,00
|
0,00
|
Verbindlichkeiten
Verbindlichkeitsspiegel / Restlaufzeiten (EUR):
|
Geschäftsjahr
|
Vorjahr
|
|
mit einer
Restlaufzeit von
|
mit einer
Restlaufzeit von
|
|
<= 1 Jahr
|
2-5 Jahre
|
> 5 Jahre
|
<= 1 Jahr
|
2-5 Jahre
|
> 5 Jahre
|
Verbindlichkeiten
|
|
|
|
|
|
|
gegenüber
Kreditinstituten
|
49.318,05
|
115.702,05
|
0,00
|
40.289,96
|
161.588,73
|
0,00
|
aus erhaltenen
Anzahlungen
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
aus Lieferungen und
Leistungen
|
43.810,36
|
0,00
|
0,00
|
46.989,93
|
0,00
|
0,00
|
sonstige
Verbindlichkeiten
|
95.193,56
|
0,00
|
0,00
|
76.659,56
|
0,00
|
0,00
|
|
188.321,97
|
115.702,05
|
0,00
|
163.939,45
|
161.588,732
|
0,00
|
Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten,
die durch
Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert
sind, beträgt im Geschäftsjahr
165.020,10 EUR (Vorjahr 201.878,69EUR).
Für die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und
Leistungen bestehen die üblichen Eigentumsvorbehalte.
D. Sonstige Pflichtangaben
Die
Zahl der durchschnittlich beschäftigten
Mitarbeiter betrug im Geschäftsjahr 23
(Vorjahr 24).
Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten
gegenüber Gesellschaftern
Gegenüber dem Gesellschafter Jörg Harnisch
besteht zum Bilanzstichtag eine sonstige Verbindlichkeit
(verauslagte Kosten) in Höhe von 3.064,89 €
(Verrechnung im Folgejahr).
Mitglieder der Geschäftsführung
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres
war zum Vorstand bestellt:
Vor- und Zuname
|
Beruf / Tätigkeit
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Herr Jörg Harnisch
|
Diplominformatiker
|
|
|
Vorstand der HM
Informatik AG
|
|
Mitglieder des Aufsichtsrates
Vor- und Zuname
|
Beruf / Tätigkeit
|
Veränderungen
|
Dr. Manfred Wolff
(Vorsitzender)
|
Steuerberater / Rentner
|
|
Thomas Garmhausen
|
Diplommathematiker
|
|
Hans-Joachim Harnisch
|
Rentner
|
|
Ilmenau, 06.05.2024
gez.
Jörg Harnisch, Vorstand
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 09.08.2024
festgestellt.
|
