Wellomer GmbHLiquidiert

Wellomer GmbH

Maxdorf

Jahresabschluss zum 30. September 2007

Bilanz zum 30. September 2007

Aktiva

ANHANG ZUR BILANZ ZUM 30. SEPTEMBER 2007

A. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wurde nach den Bestimmungen des § 266 HGB aufgestellt und gegliedert. Nach den Merkmalen des § 267 Abs. 1 HGB ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft und ist daher verpflichtet einen Anhang nach § 284 HGB zu erstellen. Allerdings gelten die größenabhängigen Erleichterungen des § 288 HGB.

1. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände werden mit dem Anschaffungskosten aktiviert und planmäßig linear auf die voraussichtliche Nutzungsdauer von 3 Jahren abgeschrieben.

Die Bewertung des Sachanlagevermögens erfolgt zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen. Die beweglichen Gegenstände des Anlagevermögens werden linear entsprechend den steuerlich relevanten AfA-Tabellen abgeschrieben. Geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Jahr des Zugangs in voller Höhe abgeschrieben.

Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe sowie die Waren werden mit den Anschaffungskosten bewertet. Posten mit verminderter Marktgängigkeit werden auf den niedrigeren beizulegenden Wert abgeschrieben.

Die fertigen Erzeugnisse werden mit den Herstellungskosten bewertet. Die Herstellungskosten enthalten neben den Einzelkosten auch anteilige Fertigungs- und Materialgemeinkosten sowie angemessene Teile der Kosten der allgemeinen Verwaltung und der Aufwendungen für freiwillig soziale Leistungen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt. Zweifelhafte Forderungen werden anhand von Einzelwertberichtigungen mit dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Auf Forderungen aus Lieferungen und Leistungen werden wegen des allgemeinen Kreditrisikos Pauschalwertberichtigungen vorgenommen.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten auf der Grundlage einer vorsichtigen kaufmännischen Beurteilung.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Die Bewertungsgrundsätze blieben gegenüber dem Vorjahr unverändert.

2. Sonstige Angaben

Durchschnittliche Arbeitnehmerzahl

Im Geschäftsjahr 2006/2007 waren durchschnittlich 5,25 Arbeitnehmer beschäftigt.

Mitglied der Geschäftsführung

B. Erläuterungen und Angaben zu einzelnen Posten des Jahresabschlusses

Bilanz

• Immaterielle Wirtschaftsgüter

Hierbei handelt es sich ausschließlich um EDV-Software.

• Sach- und Finanzanlagen

Die Zusammenstellung des Anlagevermögens ist in Anlage I dargestellt.

• Sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände bestehen im Wesentlichen aus einer Forderung gegenüber einer gegnerischen Versicherung wegen eines Transportschadens aus dem Jahre 2006 in Höhe von € 10.983,87 und den Rückforderungen aus Steuervorauszahlungen für die Geschäftsjahre 2004/2005, 2005/2006 und 2006/2007 über insgesamt € 49.150,42.

• Sonstige Verbindlichkeiten

Die sonstigen Verbindlichkeiten bestehen in voller Höhe aus den Abschlusskosten der Banken für den Monat September 2007.

3. Sonstige Angaben

Die Forderungsverluste in Höhe von € 31.800,00 betreffen im vollen Umfang die schon im Geschäftsjahr 2005/2006 zu 100% einzelwertberichtigten Forderungen gegenüber der Firma Bautec GmbH & Co KG i. I.

Unternehmensorgane

Geschäftsführer:

4. Ergebnisverwendung

Der Geschäftsführer schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den erzielten Jahresfehlbetrag von € 25.935,83 mit dem bestehenden Verlustvortrag von € 80.365,13 vorzutragen. Es ergibt sich somit ein vortragsfähiger Verlust von € 106.300,96.