MasterCapital Verwaltungsgesellschaft mbH

MasterCapital Verwaltungsgesellschaft mbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz

Anhang

MASTERCAPITAL VERWALTUNGSGESELLSCHAFT MBH, DÜSSELDORF

JAHRESABSCHLUSS ZUM 31. DEZEMBER 2021

A N H A N G 2 0 2 1

Allgemeines

Die MasterCapital Verwaltungsgesellschaft mbH, Düsseldorf, wird beim Amtsgericht Düsseldorf unter der Nr. HRB 66633 geführt.

Sie nimmt als kleine Kapitalgesellschaft i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB die größenabhängigen Erleichte­rungsvorschriften teilweise in Anspruch. Der vorliegende Jahresabschluss wurde gem. §§ 242 ff., 264 ff. HGB unter Berücksichtigung der Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die Fristigkeitsvermerke zu den Forderungen (§ 268 Abs. 4 HGB) und den Verbindlichkeiten (§ 268 Abs. 5 HGB) sowie die Vermerke nach § 42 Abs. 3 GmbHG wurden zur Verbesserung der Klarheit und Übersichtlichkeit in den Anhang aufgenommen.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Erstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungs­methoden maßgeblich.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften entsprechen den Vorschriften des Handelsgesetz­buches. Die Bewertung entspricht den gesetzlichen Vorschriften und Grundsätzen ordnungsmäßiger Bilanzierung (insbesondere Realisationsprinzip, Imparitätsprinzip und allgemeines Vorsichtsprinzip, Prinzip der Einzelbewertung, Grundsatz der Periodenabgrenzung und Going-Concern-Grundsatz).

Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten bilanziert.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederwertprinzips angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden zu Nennwerten angesetzt. Alle erkennbaren Einzelrisiken werden durch angemessene Einzelwertberichtigungen berücksichtigt. Dem allgemeinen Kreditrisiko wird durch eine Pauschalwertberichtigung auf den Nettoforderungsbestand nach Abzug der einzelwertberichtigten Forderungen ausreichend Rechnung getragen.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt.

Die Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert.

Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens und die Abschreibungen sind in einer An­lage zu diesem Anhang dargestellt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betragen EUR 78.320,27 (Vorjahr: EUR 519.703,21) und haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr. Davon bestehen Forderun­gen gegenüber der Peitz Grundstücksgesellschaft mbH & Co. KG i. H. v. EUR 78.320,27 (Vorjahr: EUR 77.582,30).
In den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind Forderungen gegenüber der Willy Peitz GmbH in Höhe von EUR 31.601,75 enthalten.

Verbindlichkeiten

In den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind Verbindlichkeiten gegenüber der Willy Peitz GmbH in Höhe von EUR 558,94 (Vorjahr: EUR 0,00) enthalten.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern betragen EUR 974,61 (Vorjahr: EUR 974,61).

Sonstige Angaben

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer beträgt 2.

Die Geschäfte wurden im Berichtsjahr durch Herrn Marc Irrgang, Kaufmann, und Frau Christine Baumann, Kauffrau, geführt.
Die Gesellschaft hat von den Erleichterungen gemäß § 288 HGB Gebrauch gemacht.

Düsseldorf, 28. Juni 2022

gez. Christine Baumann

gez. Marc Irrgang

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 29.07.2022 festgestellt.