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Stammdaten

Register
Amtsgericht Münster HRB 1348
Vorher
DERMATEST Gesellschaft für allergologische Forschung u. Vertrieb von Körperpflegemitteln mbH
Eingetragen
22.1.1979
Branche
Herstellung von PrüfmaschinenHerstellung von Bestrahlungs- und Elektrotherapiegeräten und elektromedizinischen GerätenTechnische, physikalische und chemische Untersuchung
Gegenstand
Gegenstand des Unternehmens ist die dermatologische Untersuchung und Sicherheitsüberprüfung von medizinischen und kosmetischen Produkten, Bedarfsgegenständen und Nahrungsergänzungsmitteln auf allergisierende und toxische Wirkung in Auftragsforschung.

Finanzübersicht

Historie

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Management

NameRolle
Marcel Voß
seit 1.4.2022
Geschäftsführer
Prokura

Wirtschaftlich Berechtigte
Beta

100.00% identifiziert0.00% ungelöst

Identifizierte Personen (1)

NameAnteil
Marcel Voß
100.00%

Gesellschafter
Beta

1 Gesellschafter

GmbH-Struktur

Name
Ort
Betrag
Anteil
Dr. Voss Holding GmbH
Germany
50000
100.00%

Bilanzkonten

Konzern- und Jahresabschlüsse

DERMATEST GmbH

Münster

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva
31.12.2023
EUR		 31.12.2022
EUR
A. Anlagevermögen 1.143.422,48 1.152.651,16
I. Immaterielle Vermögensgegenstände 284.168,78 227.303,78
II. Sachanlagen 346.071,00 419.488,50
III. Finanzanlagen 513.182,70 505.858,88
B. Umlaufvermögen 1.158.971,00 1.240.383,32
I. Vorräte 383.177,98 330.309,10
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 769.486,09 848.251,43
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks 6.306,93 61.822,79
C. Rechnungsabgrenzungsposten 54.175,75 64.087,62
Aktiva 2.356.569,23 2.457.122,10

Passiva
31.12.2023
EUR		 31.12.2022
EUR
A. Eigenkapital 826.670,83 1.026.549,67
I. Gezeichnetes Kapital 25.564,59 25.564,59
II. Gewinnvortrag 1.000.985,08 1.324.285,51
III. Jahresfehlbetrag 199.878,84 323.300,43
B. Rückstellungen 573.842,46 705.773,93
C. Verbindlichkeiten 956.055,94 724.798,50
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr 956.055,94 724.798,50
Passiva 2.356.569,23 2.457.122,10

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter der Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für kleine Kapitalgesellschaften aufgestellt.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht: DERMATEST GmbH
Firmensitz laut Registergericht: Münster
Registereintrag: Handelsregister
Registergericht: Münster
Register-Nr.: 1348
II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

In die Herstellungskosten wurden neben den unmittelbar zurechenbaren Kosten auch notwendige Gemeinkosten und durch die Fertigung veranlasste Abschreibungen einbezogen.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen. Sie orientieren sich an den steuerlichen Abschreibungstabellen.

Steuerlich sogenannte geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Zugangspunkt sofort vollständig abgeschrieben.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

-  Ausleihungen zum Nennwert

Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Dem allgemeinen Kreditrisiko bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wird durch eine ausreichend bemessene Pauschalwertberichtigung Rechnung getragen.

Kassenbestände und Bankguthaben werden jeweils zum Nennwert angesetzt.

Für ungewisse Verbindlichkeiten aus Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen gebildet. Die Rückstellungsbildung wurde gem. § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags bewertet.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungs- methoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

III. Angaben zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Zusammensetzung und Entwicklung des Anlagevermögens ist im nachfolgenden Anlagespiegel dargestellt:

Angaben zu Forderungen gegenüber Gesellschaftern

Der Wert der Forderungen gegenüber dem Gesellschafter beläuft sich auf € 76.394,38 (Vorjahr: € 61.216,12).

Pensionsrückstellungen

Die unter den Pensionsrückstellungen ausgewiesenen Beträge ergeben sich nach der Sal- dierung mit Rückdeckungsversicherungen gemäß § 246 Abs. 2 Satz 2 HGB. Der beizule- gende Zeitwert des saldierten Vermögens beträgt € 500.954,54 (VJ € 491.539,84), der Erfül- lungsbetrag der verrechneten Pensionsrückstellung beträgt € 997.968,00 (VJ € 982.974,00).
Dieser Unterschiedsbetrag ist für die Ausschüttung gesperrt.

Angabe zu Restlaufzeitvermerken

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt
€ 956.055,94 (Vorjahr:  € 724.798,50).

IV. Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 65 (Vorjahr 74).

Gewährte Vorschüsse und Kredite an Geschäftsführer

Zu den zu Gunsten einzelner Geschäftsführer vergebenen Krediten wird berichtet:

Die Darlehen gegenüber Marcel Voss haben sich wie folgt entwickelt:



Kreditentwicklung Darlehen Marcel Voss
Betrag

€
Stand bisheriger Kredite
351.169,86
Rückzahlungen im Berichtsjahr
0,00
Neuvergaben im Berichtsjahr
7.323,82
=  neuer Kreditbestand
358.493,68



Die Kredite sind mit einem Zinssatz von 2 % und 3 % verzinst.

 

Münster, den 22. Oktober 2024

gez. Marcel Voss

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 22.10.2024 festgestellt.

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