Digital-Agentur Heidelberg GmbH

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Heidelberg

Jahresabschluss 2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

Aktiva

Passiva

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

Allgemeine Angaben

Die Digital-Agentur Heidelberg GmbH (DAH), Heidelberg (Amtsgericht Mannheim, Abteilung B, Nr. 728748), weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer Kleinstkapitalgesellschaft gemäß § 267a HGB auf. Sie wendet jedoch die Vorschriften für große Kapitalgesellschaften gemäß § 267 Abs. 3 HGB an.

Der Jahresabschluss der Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2023 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und den ergänzenden Vorschriften des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung aufgestellt.

Die Gliederung der Bilanz erfolgt nach den Vorschriften der §§ 266 ff. HGB, die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind gegenüber dem Vorjahr grundsätzlich unverändert.

Die Sachanlagen sind zu den Anschaffungs- oder Herstellungskosten bilanziert. Das Anlagevermögen wird entsprechend der wirtschaftlichen Nutzungsdauer linear abgeschrieben. Für das Sachanlagevermögen gelten folgende Abschreibungsfristen:

Die Bewertung der unfertigen Leistungen erfolgt zu Herstellungskosten und orientiert sich an dem Arbeitsstand der Projekte zum Stichtag.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind unter Berücksichtigung erkennbarer Risiken zum Nennwert angesetzt.

Das Guthaben bei Kreditinstituten wird ebenfalls zum Nennwert angesetzt.

Das gezeichnete Kapital wird mit dem Nennwert ausgewiesen.

Bei den Steuer- und sonstigen Rückstellungen werden alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen berücksichtigt und auf der Grundlage bzw. in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

Unter den Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben bzw. Einnahmen vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwendungen und Erträge für einen bestimmten Zeitraum danach darstellen.

Erläuterungen zur Bilanz

(Werte in Euro)

1. Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist im Anlagenspiegel (Anlage zum Anhang) dargestellt.

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Laufzeit von bis zu einem Jahr.

3. Guthaben bei Kreditinstituten

4. Eigenkapital

Das Stammkapital wird von der Stadt Heidelberg in Höhe von 12.500,00 Euro und der Stadtwerke Heidelberg GmbH (SWH) in Höhe von 12.500,00 Euro gehalten.

5. Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen setzen sich aus den Prüfungskosten in Höhe von 2.800,00 Euro (Vorjahr: 5.000,00 €) und ausstehenden Rechnungen von 0,00 Euro (Vorjahr: 1.500,00 €) zusammen.

6. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern bestehen aus Lieferungen und Leistungen gegenüber der SWH und der Stadt Heidelberg.

Sonstige Angaben

1. Nachtragsbericht

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Abschluss des Geschäftsjahres 2023 sind nicht eingetreten.

2. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Aufgrund des kaufmännischen Betriebsführungsvertrags ist ein Grundentgelt in Höhe von 5.557,50 Euro an den Gesellschafter SWH zu leisten.

3. Mitglieder und Vergütung der Geschäftsführung und des Beirats

Die Geschäftsführer erhalten keine Vergütung von der Gesellschaft. Im Geschäftsjahr wurden keine Vorschüsse und Kredite an die Organmitglieder gewährt. Es wurden keine Haftungsverhältnisse zugunsten von Organmitgliedern eingegangen.

4. Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag auf neue Rechnung vorzutragen.

5. Honorar des Abschlussprüfers

Das vom Abschlussprüfer für das Geschäftsjahr berechnete Gesamthonorar nach § 285 Nr. 17a HGB beträgt für die Abschlussprüfung 2.800,00 Euro.

Heidelberg, den 12. Februar 2024

Digital-Agentur Heidelberg GmbH
Geschäftsführung

Anlagenspiegel zum 31. Dezember 2023

NIEDERSCHRIFT

über die 5/2024 Gesellschafterversammlung der
Digital-Agentur Heidelberg GmbH

BESCHLÜSSE:

Die folgenden Beschlüsse wurden einstimmig gefasst und verkündet:

Der von der Geschäftsführung aufgestellte und vom Abschlussprüfer, der Göken, Pollak und Partner Treuhandgesellschaft mbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Würzburg, geprüfte und mit dem uneingeschränkten Bestätigungsvermerk versehene Jahresabschluss zum 31.12.2023 wird gebilligt. Damit ist der Jahresabschluss zum 31.12.2023 festgestellt. Der von der Geschäftsführung aufgestellte Lagebericht wird genehmigt.

Gesellschafterversammlung
vertreten durch die Gesellschafterin
Stadt Heidelberg
Stadtwerke Heidelberg GmbH