3BS First Cologne Capital GmbH

3BS First Cologne Capital GmbH

Bergisch Gladbach

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva

Anhang für das Geschäftsjahr 2016

3BS First Cologne Capital GmbH, Bergisch Gladbach

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Es handelt sich bei der Gesellschaft um eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267a Abs. 3 HGB.

Die größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 288 HGB wurden teilweise in Anspruch genommen. Die größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 274a HGB wurden in Anspruch genommen. Von dem Wahlrecht gemäß § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB, auf einen Lagebericht zu verzichten, wurde Gebrauch gemacht.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Die folgenden Erläuterungen im Anhang entsprechen in ihrer Reihenfolge dem Postenaufbau des gesetzlich vorgeschriebenen Gliederungsschemas.

II. Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht: 3BS First Cologne Capital GmbH

Firmensitz laut Registergericht: Bergisch Gladbach

Registereintrag: Handelsregister

Registergericht: Köln

Register-Nr.: HRB 74411

III. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss der 3BS First Cologne GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungs-vorschriften des deutschen Handelsgesetzbuches aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses sind die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend:

Das Finanzanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten einschließlich Anschaffungsnebenkosten aktiviert, gegebenenfalls vermindert um außerplanmäßige Abschreibungen gemäß § 253 Abs. 3 Satz 3 und 4 HGB. Grundlagen der Bewertung zum Bilanzstichtag sind die aktuellsten Quartalsberichte der Gesellschaft zum laufenden Geschäftsjahr 2016.

Die den Beteiligungen beizulegenden Zeitwerte wurden grundsätzlich nach den internationalen Bewertungsrichtlinien der European Private Equity & Venture Capital Association (EVCA) oder vergleichbaren Regelwerken ermittelt.

Die Anschaffungskosten in fremder Währung werden mit historischen Wechselkursen angesetzt. Die Bewertung der Rückflüsse in Fremdwährung erfolgt mit dem gewogenen Fremdwährungskurs im Zeitpunkt der Rückzahlung. Sich daraus ergebende Fremdwährungseffekte werden ergebniswirksam erfasst.

Darüber hinaus sind etwaige auf fremde Währung lautende Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten gemäß § 256a HGB mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag umgerechnet.

Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nennwert angesetzt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die ausstehenden Zahlungsverpflichtungen in US-Dollar sind mit dem Devisenkassamittelkurs am 31. Dezember 2016 in Höhe von 1,0514 US-Dollar für einen Euro bewertet.

IV. Angaben zur Bilanz

Die Gesellschaft hat Anteile über insgesamt TUS-$ 200 an einer Private Equity Beteiligungen gezeichnet. Die Einlagen werden von den Gesellschaften nach Bedarf und Investitionsverlauf abgerufen. Neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen aus diesen Beteiligungen sonstige finanzielle Verpflichtungen in Höhe von TUS-$ 9.

Der von der Gesellschaft gehaltene Private Equity Fonds des Finanzanlagevermögens ist zum Bilanzstichtag mit einem niedrigeren Wert als dem beizulegenden Zeitwert ausgewiesen.

V. Angaben zu Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt.

VI. Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

(§ 42 Abs. 3 GmbHG / § 264c Abs. 1 HGB)

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die nachfolgenden Rechte und Pflichten:

VII. Sonstige Angaben

Die Gesellschaft beschäftigt kein eigenes Personal.

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens geführt durch:

Herrn Alexander Bode, Kaufmann

Frau Sabine Fischer, Kauffrau

VIII. Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt in Übereinstimmung mit den Gesellschaftern die folgende Ergebnisverwendung vor:

Der Jahresfehlbetrag in Höhe von € 215,38 wird auf neue Rechnung vorgetragen.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 15.12.2017 festgestellt.