Setlog Holding AG

Setlog Holding AG

Bochum

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2022

SETLOG HOLDING AG, BOCHUM

A K T I V A

P A S S I V A

SETLOG HOLDING AG, BOCHUM
ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2022

Allgemeine Angaben zum Unternehmen

Die Setlog Holding AG hat ihren Sitz in Bochum und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Bochum (Reg.Nr. HRB 16769).

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB i.V.m. § 267a Abs. 3 HGB.

Der Jahresabschluss ist unter Beachtung der Satzung gemäß den für große Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des 3. Buches des Handelsgesetzbuches (HGB) aufgestellt worden. Ergänzend wurden die Vorschriften des Aktien-Gesetzes berücksichtigt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist entsprechend § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Von der Möglichkeit, Berichtspflichten im Anhang statt in der Bilanz oder in der Gewinn- und Verlustrechnung zu erfüllen, wurde Gebrauch gemacht.

Grundsätze zur Bilanzierung und Bewertung/Erläuterungen zur Bilanz und GuV

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen werden bei Zugang mit ihren Anschaffungskosten aktiviert und planmäßig linear über ihre voraussichtliche Nutzungsdauer abgeschrieben.

Die Anteile an verbundenen Unternehmen sind zu Anschaffungskosten einschließlich Anschaffungsnebenkosten bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert oder dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. 

Die flüssigen Mittel sind in Höhe ihres Nennwerts angesetzt.

Als Rechnungsabgrenzungsposten werden auf der Aktivseite Auszahlungen vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung und werden mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt. Es bestehen keine Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem jeweiligen Erfüllungsbetrag passiviert.

Angaben zu einzelnen Posten der Bilanz

Anlagevermögen

Der Bestand und die Entwicklung des Anlagevermögens im Berichtszeitraum sind in dem beigefügten Anlagenspiegel gemäß § 268 Abs. 2 HGB dargestellt.

In den Finanzanlagen sind die Anteile (100 %) an der Setlog GmbH ausgewiesen. Diese betragen € 776.536,00 und entsprechen damit der Summe der Finanzanlagen des Vorjahres.

Anteilsbesitz

Die Gesellschaft ist zu 100% an der Setlog GmbH mit Sitz in Bochum beteiligt. Die Setlog GmbH weist zum 31.12.2022 einen Jahresüberschuss in Höhe von € 106.577,25 (Vorjahr: T€ 240) aus. Das Eigenkapital der Setlog GmbH beträgt zum 31.12.2022 € 1.637.197,13 (Vorjahr: T€ 1.531).

Umlaufvermögen

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen haben in Höhe von € 52.666,67 eine Laufzeit bis 30. Juni 2023 und in Höhe von € 150.000,00 bis 1. Februar 2025. Es handelt sich um eine von der limbiq GmbH im Rahmen der Verschmelzung vom 01. Januar 2020 übernommene Forderung. Die Forderung mit einer Laufzeit von über einem Jahr wird mit 0,5 % p.a. verzinst.

Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen

Die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen (€ 62.056,38 (Vorjahr: T€ 119)) resultieren aus den lfd. Verrechnungen der Umsatzsteuervorauszahlungen der Setlog GmbH aufgrund umsatzsteuerlicher Organschaft.

Die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen und sonstigen Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. 

Sonstige Vermögensgegenstände

Der Posten beträgt in Summe € 1.660,00 (Vorjahr: T€ 3) und enthält im Wesentlichen Steuerforderungen in Höhe von € 1.582,00 (Vorjahr: T€ 2).

Eigenkapital

Das Grundkapital beträgt zum 31.12.2022 € 224.098,00 (Vorjahr: T€ 224), geteilt in 224.098 auf den Namen lautende Nennbetragsaktien mit einem Nennbetrag von € 1,00. Insgesamt liegt das Eigenkapital nach Addition der Posten Gezeichnetes Kapital, Kapitalrücklage und Bilanzverlust per 31.12.2022 bei € 892.770,31 (Vorjahr: T€ 883), das entspricht einer Eigenkapitalquote von 84,4%. Die Möglichkeit der Kapitalerhöhung durch genehmigtes Kapital ist nach der Fünfjahresfrist bereits ausgelaufen.

Die Kapitalrücklage beträgt zum 31.12.2022 € 2.387.423,60 (Vorjahr T€ 2.387).

Angaben nach § 158 Abs.1 AktG:

Rückstellungen

Die Rückstellungen betragen zum 31.12.2022 insgesamt € 39.030,36 (Vorjahr: T€ 75) und beinhalten neben Abschluss- und Prüfungskosten in Höhe von € 9.600,00 (Vorjahr: T€ 7) auch Rückstellungen für Tantiemen in Höhe von € 10.000,00 (Vorjahr: T€ 44). Des Weiteren sind Rückstellungen für Urlaub in Höhe von € 18.468,70 (Vorjahr: T€ 22) gebildet worden. Die sonstigen Rückstellungen betragen per 31.12.2022 € 961,66 (Vorjahr: T€ 2).

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

Die Verbindlichkeiten gegen verbundene Unternehmen bestehen ausschließlich aus Verbindlichkeiten gegenüber der Setlog GmbH in Höhe von € 30.810,20 (Vorjahr: T€ 23).

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten hauptsächlich Verbindlichkeiten aus Steuern.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen für das Geschäftsjahr 2022 sind für die Vermögens- Finanz- und Ertragslage von untergeordneter Bedeutung.

Gewinn und Verlustrechnung

Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse bestehen ausschließlich aus der Management Fee, welche der Setlog GmbH berechnet wird. In Summe sind dies im Geschäftsjahr 2022 € 908.126,60 (Vorjahr: T€ 888). Die Konzernumlage beinhaltet im Wesentlichen erbrachte Leistungen der Vorstände und der Finanz- und Marketingabteilung für die Tochtergesellschaften.

Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge betragen insgesamt € 52.413,55 (Vorjahr: T€ 29) und beinhalten insbesondere Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen (€ 19.800,00).

Personalaufwand

Der Personalaufwand ist maßgeblich durch die Gehälter in Höhe von € 716.662,68 (Vorjahr: T€ 712) und Sozialabgaben in Höhe von € 138.228,93 (Vorjahr: T€ 110) gekennzeichnet und liegt insgesamt bei € 854.891,61 (Vorjahr: T€ 822).

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Hierunter werden im Wesentlichen Aufsichtsratsvergütungen in Höhe von € 55.000,00 (Vorjahr: T€ 55) sowie Rechts- und Beratungskosten in Höhe von € 12.010,00 (Vorjahr: T€ 9) ausgewiesen.

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der Arbeitnehmer gemäß § 285 Nr. 7 HGB

Durchschnittlich waren im Geschäftsjahr 2022 6 Angestellte in der Setlog Holding AG beschäftigt.

Organe

Vorstand:

Herr Guido Brackelsberg, Düsseldorf, Kaufmann

Herr Ralf Düster, Bochum, Kaufmann

Herr Jakob Gielen, Köln, Unternehmer

Von der Schutzklausel nach § 286 Abs. IV HGB bezüglich der Angabe der Gesamtbezüge des Vorstands wurde Gebrauch gemacht.

Aufsichtsrat:

Herr Ralf Pütmann, Köln, Kaufmann (Vorsitzender)

Herr Prof. Dr. Dr. h.c. Michael ten Hompel, Dortmund, Universitätsprofessor (stellv. Vorsitzender)

Herr Nico Hemmann, Dortmund, Bankkaufmann

Herr Thomas Austmann, Meerbusch, Rechtsanwalt

Es wurden im Geschäftsjahr Vergütungen an Aufsichtsratsmitglieder in Höhe von € 55.000,00 von der Hauptversammlung verabschiedet.

Gesamt-Honorar des Abschlussprüfers

Das Gesamt-Honorar des Abschlussprüfers beträgt € 14.385,00, davon

a) Abschlussprüfung € 5.000,00

b) Andere Bestätigungsleistungen € 0,00

c) Steuerberatungsleistungen € 9.385,00

d) Sonstige Leistungen € 0,00

Nachtragsbericht

Aus dem Ukraine-Konflikt resultieren weiterhin erhebliche wirtschaftliche Auswirkungen auf die Weltwirtschaft im Geschäftsjahr 2023.

Es werden keine bestandsgefährdenden Auswirkungen für die Gesellschaft daraus erwartet.

Wir verweisen auf unsere Ausführungen im Lagebericht unter Prognose und Risikobericht.

Ergebnisverwendung

Der Vorstand schlägt vor, den Jahresüberschuss in Höhe von € 10.170,50 und den Verlustvortrag von € 1.728.921,79 als Bilanzverlust in Höhe von € 1.718.751,29 auf neue Rechnung vorzutragen.

Guido Brackelsberg Ralf Düster Jakob Gielen

Vorstand  Vorstand Vorstand

Bericht des Aufsichtsrats der Setlog Holding AG für das Geschäftsjahr 2022

I. Allgemeines

Der Aufsichtsrat hat im Geschäftsjahr 2022 die ihm durch Gesetz und Satzung übertragenen Aufgaben und Pflichten in vollem Umfang wahrgenommen und sich sowohl in Sitzungen als auch in Einzelbesprechungen durch den Vorstand fortlaufend über die Lage der Gesellschaft und des Konzerns unterrichten lassen und die erforderlichen Beschlüsse gefasst. Ferner hat der Vorstand dem Aufsichtsrat aus sonstigen wichtigen Anlässen berichtet. Darüber hinaus fanden zahlreiche Einzelgespräche von Aufsichtsratsmitgliedern mit dem Vorstand oder einzelnen Vorstandsmitgliedern statt. Über das Ergebnis dieser Gespräche wurde jeweils der Gesamtaufsichtsrat unterrichtet.

II. Schwerpunkte der Aufsichtsratstätigkeit

Gegenstände der regelmäßigen mündlichen und schriftlichen Berichterstattungen waren neben der Gesamtlage des Unternehmens und der Setlog GmbH auch Einzelfragen von größerer Bedeutung. Die wirtschaftliche Entwicklung des Unternehmens und der Setlog GmbH sowie deren Vermögens-, Liquiditäts- und Ertragslage waren ständige Schwerpunkte der Beratungen. Dies insbesondere auch vor dem Hintergrund der andauernden Corona-Pandemie. Der Aufsichtsrat hat sich intensiv mit dem Risikomanagement von Projekten und dem Vertragsmanagement befasst, einzelne Risiken geprüft und Verbesserungsvorschläge unterbreitet. Der Aufsichtsrat hat sich ferner aktiv an der Entwicklung von Strategien zur Erschließung neuer Geschäftsfelder und der Entwicklung neuer Produkte beteiligt.

Im Geschäftsjahr 2022 fanden 4 ordentliche Aufsichtsratssitzungen statt, davon eine per Telefonkonferenz. Alle Themen wurden im Plenum des Aufsichtsrats beraten und entschieden.

III. Jahresabschluss 2022

Der vom Vorstand aufgestellte Jahresabschluss zum 31.12.2022 und der Lagebericht der Setlog Holding AG sind unter Einbeziehung der Buchführung von der als Abschlussprüfer bestellten MSC Schwarzer Albus GmbH, Erfurt geprüft worden. Der Abschlussprüfer hat keine Einwendungen erhoben und den uneingeschränkten Bestätigungsvermerk erteilt.

Für das Geschäftsjahr 2022 sind dem Aufsichtsrat gem. § 170 AktG der Jahresabschluss und der Lagebericht des Vorstandes vorgelegt worden. Darüber hinaus lagen dem Aufsichtsrat die Prüfungsberichte des Abschlussprüfers über die Prüfung des Jahresabschlusses vor. Der Aufsichtsrat hat über den Jahresabschluss für die Setlog Holding AG in der Sitzung vom 07.08.2023 beraten. Er hat sich hierbei von der anwesenden Abschlussprüferin ausführlich über deren Prüfungshandlungen und Prüfungsfeststellungen unterrichten lassen. Nach dem abschließenden Ergebnis seiner eigenen Prüfung erhebt der Aufsichtsrat keine Einwendungen. Er hat den Jahresabschluss 2022 gebilligt, der somit gem. § 172 AktG festgestellt ist.

Der Aufsichtsrat schließt sich dem Vorschlag des Vorstandes an, den Jahresüberschuss in Höhe von EUR 10.170,50 auf neue Rechnung vorzutragen. Der Bilanzverlust zum 31.12.2022 beträgt EUR 1.718.751.29. Eines Beschlusses der Hautversammlung gem. § 174 Absatz 1 Satz 1 AktG über die Verwendung eines Bilanzgewinns bedarf es daher nicht, so dass der Aufsichtsrat der Hauptversammlung auch keinen entsprechenden Beschlussvorschlag unterbreitet.

Der Aufsichtsrat spricht den Vorstandsmitgliedern für ihren Einsatz und ihre Leistungen im Geschäftsjahr 2022 Dank und Anerkennung aus. Der Dank gilt insbesondere auch allen Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern für ihre geleistete Arbeit im abgelaufenen Geschäftsjahr.

Der Aufsichtsrat

Ralf Pütmann

Vorsitzender

Der Jahresabschluss wurde unverändert festgestellt am 7. August 2023.