Axians IT-lnfrastructure Services GmbH

CITYCOMP Service GmbH

Ostfildern

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Lagebericht

A. Wirtschaftsbericht

I. Darstellung und Analyse des Geschäftsverlaufs und des Geschäftsergebnisses 2019

Die CITYCOMP Service GmbH gehört mit Kunden in 75 Ländern und 45 Stützpunkten in Europa zu den führenden herstellerunabhängigen IT-Dienstleistern für Großkunden.

Durch eine hohe Zuverlässigkeit, Qualität und eine attraktive Preisgestaltung konnten neue Großkunden hinzugewonnen werden.

Hauptabnehmer unserer Dienstleistungen sind Großkunden aus den Bereichen Industrie, Autoindustrie, Pharmaindustrie, Banken und Versicherungen, Großhandel, Einzelhandel sowie Dienstleister.

Unsere Marktposition gegenüber dem Wettbewerb konnten wir weiter ausbauen. Dies war durch unser breit aufgestelltes Dienstleistungsangebot vom Rollout von IT-Neusystemen, über Reparaturen zu fest vereinbarten Entstörzeiten, Rechenzentrumsüberwachung und Operating bis zur zertifizierten Datenlöschung und Entsorgung, möglich.

In 2019 sind einige neue große Serviceverträge angelaufen und es wurde ein Großauftrag gewonnen und implementiert. Somit wurde ein Umsatzwachstum von 66 % von 23,3 Mio. auf 38,7 Mio. € erzielt.

Das Unternehmen hat eine akkreditierte Zertifizierung nach ISO 9001:2015 und ISO 14.000.

Für das Jahr 2019 wurde ein Ergebnis vor Steuer von 3.180 TEUR im Vergleich zum Vorjahr 4.338 TEUR ausgewiesen.

Der Rohergebnis betrug 21.783 TEUR im Vergleich zum Vorjahr 18.361TEUR.

Das Finanzergebnis betrug + 53 TEUR im Vergleich zum Vorjahr + 25 TEUR.

Als Jahresergebnis wurden 2.080 TEUR im Vergleich zum Vorjahr 2.947 TEUR ausgewiesen. Das Jahresergebnis wurde durch Einmaleffekte negativ beeinflusst.

Durch einen Cyberangriff ist ein Schaden von insgesamt ca. 1.1 Mio. EUR entstanden. Dieser setzt sich aus externen Kosten in Höhe von 280 TEUR sowie internen Kosten in Höhe von 860 TEUR zusammen.

II. Lage des Unternehmens

Die gesamtwirtschaftliche Lage unserer Gesellschaft ist sehr gut. Es werden insgesamt über 2.500 Kunden betreut.

Das Working-Capital beträgt 4.532 TEUR.

Unser Finanzmanagement ist darauf ausgerichtet, Verbindlichkeiten innerhalb der Zahlungsfrist zu begleichen und Forderungen innerhalb der Zahlungsziele zu vereinnahmen.

Unsere Kapitalstruktur ist gut. Die Eigenkapitalquote beträgt 37,0 % im Vergleich zum Vorjahr 36,0 %.

Die Gesamtkapitalrentabilität vor Zinsen und Steuern liegt bei 9,7 %.

Das Fremdkapital gliedert sich in lang- und kurzfristige Verbindlichkeiten. Die langfristigen Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten machen unter 25,6 % der Bilanzsumme aus.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen machen 7 % der Bilanzsumme aus. Diese Verbindlichkeiten können wir regelmäßig innerhalb der Zahlungsfristen begleichen.

Der Schwerpunkt unserer Investitionstätigkeit in Höhe von 1.179 TEUR waren Investitionen in und Anzahlungen auf immaterielle Wirtschaftsgüter in Höhe von 851 TEUR. Restzahlungen Firmengebäude in Höhe von 94 TEUR sowie Betriebs- und Geschäftsausstattung in Höhe von 234 TEUR.

Die Cashflow-Leistungsrate war mit "sehr gut" einzustufen.

B. Bericht über die zukünftige Entwicklung sowie Chancen und Risiken des Unternehmens

I. Voraussichtliche Entwicklung des Unternehmens

Es sind keine Änderungen in der langfristigen Geschäftspolitik geplant.

Unsere Marktposition sehen wir nach mehr als 30-jähriger Geschäftstätigkeit als gesichert an.

Durch die starke Nachfrage nach IT-Dienstleistungen werden wir unser Dienstleistungsangebot erweitern.

II. Chancen- und Risikobericht

1. Allgemeiner Risikobericht

Die Gesellschaft verfügt über klare Organisationsstrukturen. Durch starke Controllingfunktionen ist die Geschäftsleitung über die geschäftliche Entwicklung jederzeit informiert und kann rechtzeitig auf Fehlentwicklungen reagieren.

Durch die hohe Qualität der Dienstleistungen sieht sich die Gesellschaft auch gegenüber dem Wettbewerb gut aufgestellt.

2. Spezieller Risikobericht

Die Liquiditätslage war in der Vergangenheit stabil; es sind daher keine Engpässe zu erwarten Zu den im Unternehmen bestehenden Finanzierungsinstrumenten zählen im Wesentlichen Forderungen, Verbindlichkeiten und Guthaben bei Kreditinstituten.

Die Gesellschaft verfügt über ein effizientes Mahnwesen; Forderungsausfälle sind die absolute Ausnahme.

Verbindlichkeiten werden innerhalb vereinbarter Zahlungsfristen gezahlt.

Ziel des Finanz- und Risikomanagements der Gesellschaft ist die Sicherung des Unternehmenserfolges gegen finanzielle Risiken jeglicher Art. Beim Management der Finanzpositionen verfolgt das Unternehmen eine konservative Risikopolitik.

Soweit bei finanziellen Vermögenswerten Ausfall- und Bonitätsrisiken erkennbar sind, werden entsprechende Wertberichtigungen vorgenommen. Zur Minderung von Ausfallrisiken verfügt das Unternehmen über ein adäquates Mahnwesen und Debitorenmanagement.

Das verstärkte Aufkommen von Cyberangriffen, sowie ein konkreter Vorfall im Haus, unterstreicht die vorhandenen Risiken in diesem Bereich. Insofern wurden die entsprechenden Sicherheitsmaßnahmen im Unternehmen durchgeführt.

III. Prognosebericht

Unsere Gesellschaft ist ebenfalls von der Corona Krise betroffen. Im ersten Halbjahr 2020 rechnen wir mit Umsatzausfällen in Höhe von 700 bis 800 TEUR.

Sollte kein weiterer Ausbruch von Corona und kein Lockdown erfolgen, könnten nach heutiger Sicht die Umsätze im 2. Halbjahr 2020 nachgeholt werden, Zur Kostenreduzierung werden geeignete Maßnahmen wie teilweise Kurzarbeit und Reduktion von Subunternehmern im Unternehmen durchgeführt.

Für das Jahr 2020 rechnen wir insgesamt mit einem Umsatzrückgang von ca. 17 %. Das liegt an der Beendigung eines Rahmenvertrages mit Handelsware in Höhe von ca.20 %. Im Gegenzug rechnen wir trotz der derzeitigen Umsatzrückgänge durch Corona mit einem Umsatzwachstum von 3 % im Dienstleistungssektor.

C. Zweigniederlassungsbericht

Neben unserer Zentrale in 73760 Ostfildern werden nichtselbständige Niederlassungen in 85283 Wolnzach, in 65462 Ginsheim-Gustavsburg sowie in 61118 Bad Vilbel unterhalten.

Bilanz

Aktiva

Gewinn- und Verlustrechnung

Ergebnisverwendung

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter der Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für mittelgroße Kapitalgesellschaften aufgestellt.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

- Anteile an verbundenen Unternehmen zu Anschaffungskosten

Die Vorräte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Sonstige Rückstellungen betreffen hauptsächlich die Personalkosten (Resturlaub, Tantiemen).

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben zur Bilanz

Anlagespiegel für die einzelnen Posten des Anlagevermögens

Die Geschäftsjahresabschreibung je Posten der Bilanz ist aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen.

Die Sofortabschreibung geringwertiger Wirtschaftsgüter wird als Zugang und Abgang ausgewiesen. Die Geschäftsjahresabschreibung enthält damit diese Beträge nicht.

Die kumulierten Abschreibungen betrugen zum Beginn des Geschäftsjahres: 378.195,72.

Die kumulierten Abschreibungen betrugen am Ende des Geschäftsjahres: 704.916,04.

Sonstige Vermögensgegenstände

In den Sonstigen Vermögensgegenständen sind größere Beträge enthalten, die erst nach dem Bilanzstichtag rechtlich entstehen. Dabei handelt es sich um Beträge, die erst nach dem Bilanzstichtag zu Einnahmen führen, aber zum Zweck der periodengerechten Gewinnermittlung bereits zum Bilanzstichtag als Einnahmen erfasst wurden.

Im Einzelnen waren folgende antizipative Sachverhalte zu berücksichtigen:

Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5 Jahre und der Sicherungsrechte

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt EUR 2.499.992,00 (Vorjahr: EUR 2.859.597,51). Dies betrifft ausschließlich die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten.

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind, beträgt EUR 4.285.712,00. Dies betrifft ausschließlich die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten.

Die nachfolgenden Sicherungsarten und Sicherungsformen sind mit den Verbindlichkeiten verbunden:

Grundschuld ohne Brief i.H.v. 7.000.000,00 EUR für Volksbank Esslingen.

Angabe zu Restlaufzeitvermerken

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt EUR 5.673.776,02 (Vorjahr: EUR 2.455.300,91).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt EUR 5.428.568,00 (Vorjahr: EUR 4.288.173,51).

Angaben zu Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beläuft sich auf 817.694,44 EUR (Vorjahr: 0,00 EUR).

Nicht bilanzierte sonstige finanzielle Verpflichtungen

Neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen in Höhe von 3.586.490,46 EUR sonstige finanzielle Verpflichtungen.

Im Einzelnen beinhalten diese Verpflichtungen folgende Sachverhalte:

Für die ausgelagerten Pensionszusagen besteht zum 31.12.2019 ein zuzurechnendes Versorgungskapital

In Höhe von 604.373,87 EUR. Das versicherungstechnisch erforderliche Kapital für die zugesagten Leistungen beläuft sich zum Stichtag 31.12.2019 auf 578.699,17 EUR. Daraus ergibt sich eine rechnerische Überdeckung in Höhe von 25.674,70 EUR.

Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Erläuterung der Aufwendungen von außergewöhnlicher Größenordnung oder außergewöhnlicher Bedeutung

Bei den Aufwendungen von außergewöhnlicher Größenordnung oder außergewöhnlicher Bedeutung handelt es sich in Betrag und Art im Einzelnen um den folgenden Sachverhalt:

Im April 2019 unterlag die Gesellschaft einem Cyberangriff. Der Schaden ist mittlerweile behoben und wurde aus dem laufenden Ergebnis bezahlt. Durch die Inanspruchnahme von externen Dienstleistern sind im Berichtsjahr TEUR 280 entstanden. Für den Einsatz eigener Mitarbeiter sind die Aufwendungen i.H.v. ca. TEUR 860 angefallen.

Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach dem Schluss des Geschäftsjahrs eingetreten und weder in der Gewinn- und Verlustrechnung noch in der Bilanz berücksichtigt sind

Unsere Gesellschaft ist ebenfalls von der Corona-Krise betroffen. Wir rechnen im 1. Halbjahr 2020 mit Umsatzausfällen. Sollte kein weiterer Ausbruch erfolgen, könnten die Umsätze im 2. Halbjahr 2020 nachgeholt werden.

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die nachfolgenden Arbeitnehmergruppen waren während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigt:

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Frank Hartig

Werner Nickel

Martin Heel

Angaben über den Anteilsbesitz an anderen Unternehmen von mind. 20 Prozent der Anteile

Gemäß § 285 Nr. 11 HGB wird über nachstehende Unternehmen berichtet:

Vorschlag bzw. Beschluss zur Ergebnisverwendung

Der Jahresüberschuss beträgt EUR 2.080.230,93.

Die Geschäftsführung schlägt in Übereinstimmung mit den Gesellschaftern vor, den Bilanzgewinn in Höhe von EUR 8.112.681,28 auf neue Rechnung vorzutragen.

Unterschrift der Geschäftsführung

Anlagespiegel

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2019 - 31.12.2019

Der Betrag der sonstigen Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 817.694,44 EUR.

1.1.2018 - 31.12.2018

Der Betrag der sonstigen Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 0,00 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 01.07.2020 festgestellt.

Bestätigungsvermerk

Hinweis nach § 328 Abs. 1 Nr. 1 Satz 3 HGB:

Die Offenlegung des Jahresabschlusses erfolgte unter Inanspruchnahme größenabhängiger Erleichterungen. Der wiedergegebene Bestätigungsvermerk bezieht sich jedoch auf den vollständigen Jahresabschluss.

BESTÄTIGUNGSVERMERK DES UNABHÄNGIGEN ABSCHLUSSPRÜFERS

An die CITYCOMP Service GmbH

Prüfungsurteile

Wir haben den Jahresabschluss der CITYCOMP Service GmbH - bestehend aus der Bilanz zum 31. Dezember 2019 und der Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2019 bis zum 31. Dezember 2019 sowie dem Anhang, einschließlich der Darstellung der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden - geprüft. Darüber hinaus haben wir den Lagebericht der CITYCOMP Service GmbH für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2019 bis zum 31. Dezember 2019 geprüft.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse

Gemäß § 322 Abs. 3 Satz 1 HGB erklären wir, dass unsere Prüfung zu keinen Einwendungen gegen die Ordnungsmäßigkeit des Jahresabschlusses und des Lageberichts geführt hat.

Grundlage für die Prüfungsurteile

Wir haben unsere Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts in Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt "Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts" unseres Bestätigungsvermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von dem Unternehmen unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unsere Prüfungsurteile zum Jahresabschluss und zum Lagebericht zu dienen.

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresabschluss und den Lagebericht

Die gesetzlichen Vertreter sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresabschlusses, der den deutschen, für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften in allen wesentlichen Belangen entspricht, und dafür, dass der Jahresabschluss unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft vermittelt. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit den deutschen Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresabschlusses zu ermöglichen, der frei von wesentlichen - beabsichtigten oder unbeabsichtigten - falschen Darstellungen ist.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, die Fähigkeit der Gesellschaft zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu beurteilen. Des Weiteren haben sie die Verantwortung, Sachverhalte in Zusammenhang mit der Fortführung der Unternehmenstätigkeit, sofern einschlägig, anzugeben. Darüber hinaus sind sie dafür verantwortlich, auf der Grundlage des Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu bilanzieren, sofern dem nicht tatsächliche oder rechtliche Gegebenheiten entgegenstehen.

Außerdem sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die Aufstellung des Lageberichts, der insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft vermittelt sowie in allen wesentlichen Belangen mit dem Jahresabschluss in Einklang steht, den deutschen gesetzlichen Vorschriften entspricht und die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend darstellt. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die Vorkehrungen und Maßnahmen (Systeme), die sie als notwendig erachtet haben, um die Aufstellung eines Lageberichts in Übereinstimmung mit den anzuwendenden deutschen gesetzlichen Vorschriften zu ermöglichen, und um ausreichende geeignete Nachweise für die Aussagen im Lagebericht erbringen zu können.

Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts

Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresabschluss als Ganzes frei von wesentlichen - beabsichtigten oder unbeabsichtigten - falschen Darstellungen ist, und ob der Lagebericht insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft vermittelt sowie in allen wesentlichen Belangen mit dem Jahresabschluss sowie mit den bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnissen in Einklang steht, den deutschen gesetzlichen Vorschriften entspricht und die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend darstellt, sowie einen Bestätigungsvermerk zu erteilen, der unsere Prüfungsurteile zum Jahresabschluss und zum Lagebericht beinhaltet.

Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresabschlusses und Lageberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.

Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus

Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen unter anderem den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.