AS Holding GmbH

AS Holding GmbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Anhang

I.          Allgemeine Hinweise

Die Gesellschaft ist unter der Firma AS Holding GmbH mit Sitz in Düsseldorf im Handelsregister des Amtsgerichtes Düsseldorf unter der Nummer HRB 77859 einge­tragen.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB gegliedert.

II.        Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bei der Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden wird von dem Grundsatz der Unternehmensfortführung ausgegangen (Going-Concern-Prinzip gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB).

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren daher im Wesentlichen unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Bei den Finanzanlagen werden die Anteilsrechte grundsätzlich mit den Anschaffungs­kosten bzw. erforderlichenfalls mit dem niedrigeren beizulegenden Wert am Abschluss­stichtag angesetzt. Die Finanzanlagen wurden nur abgeschrieben, soweit die Wert­minderung voraussichtlich dauerhaft ist. Die Überprüfung der Wertansätze erfolgt durch die Gesellschaft regelmäßig durch Vergleich mit den anteiligen Unternehmens­werten.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind mit ihrem Nennbetrag angesetzt.

Das Gezeichnete Kapital stimmt mit den Angaben in der Satzung sowie mit der Eintragung im Handelsregister überein und betrug zum Abschlussstichtag EUR 5.000.000,00.

Die Kapitalrücklage wurde zum Nennbetrag angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und un­gewissen Verbindlichkeiten. Sie sind nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung zum Erfüllungsbetrag bemessen.

Der Ansatz der Verbindlichkeiten erfolgt zum Erfüllungsbetrag.

III.       Angaben zu Posten der Bilanz

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres im Anlagenspiegel (Anlage zum Anhang) dar­gestellt.

Aufgrund der Übertragung der Anteile an einer Gesellschaft an die AS Holding GmbH haben sich die Anteile an verbundenen Unternehmen um TEUR 6.514 erhöht. Die Anteile an der Gesellschaft betragen weiterhin weniger als 20 % des Stammkapitals.

Gegenläufig ist der Abgang von Anteilen an einer Gesellschaft an die Unibail-Rodamco Beteiligungs GmbH i.H.v. TEUR 667 zu erwähnen. Die Anschaffungskosten der Beteiligung betrugen TEUR 1.356.

Die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 94 betreffen die Abfindung und Ausgleichszahlung für die Kapitalkonten der AS Holding GmbH für den Abgang von Gesellschaftsanteilen an einer Gesellschaft.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 9.875 betreffen i.H.v. TEUR 6.514 den Erwerb von Anteilen an einer Gesellschaft. Weitere TEUR 3.349 sind eine Einzahlungsverpflichtung in die Kapitalrücklage eines verbundenen Unternehmens und TEUR 12 beinhalten Verauslagungen für zu zahlende Rechnungen.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von TEUR 54 betreffen Honorare für Geschäftsbesorgung.

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

IV.      Haftungsverhältnisse, Bürgschaften und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Für verbundene Unternehmen bestanden zum Abschlussstichtag folgende Haftungs­verhältnisse:

-       Im Zusammenhang mit der Finanzierung einer Objektgesellschaft wurden die von der Gesellschaft gehaltenen GmbH-Anteile in Höhe von TEUR 3.084 an die Darlehen gewährende Bank verpfändet.

-       Patronatserklärung zur Sicherung von Verpflichtungen in Bezug auf die Sach- und Rechtsmängelhaftung der Neumarkt 14 Projekt GmbH & Co. KG, Düsseldorf, (im Folgenden: Neumarkt 14 KG) aus einem Grundstückskaufvertrag bis zur Höhe der Beteiligung der Gesellschaft an der Neumarkt 14 KG (5,1%). Die Haftung war vertragsgemäß auf einen Höchstbetrag von 7,5% des Kaufpreises in Höhe von TEUR 27.500 beschränkt, sodass die maximale Verpflichtung für die Gesellschaft aus dieser Patronatserklärung TEUR 105 betrug. Die Patronatserklärung war auf einen Zeitraum bis zum 31. Oktober 2022 beschränkt.

Die Haftungsverhältnisse bestehen vollständig für Verbindlichkeiten von verbundenen Unternehmen.

Das Risiko einer Inanspruchnahme aus diesen Haftungsverhältnissen für Verbindlich­keiten von verbundenen Unternehmen wird aufgrund der grundsätzlich guten Ver­mögens-, Finanz- und Ertragslage der betreffenden Gesellschaften als eher gering eingeschätzt.

Weiterhin besteht zwischen der Gesellschaft und der Unibail-Rodamco-Westfield Germany GmbH, Düsseldorf, ein Geschäftsbesorgungsvertrag. Dieser Vertrag begann am 1. Januar 2012 und hatte ursprünglich eine Laufzeit bis zum 31. Dezember 2014. Der Vertrag verlängert sich jeweils um ein Jahr, wenn er nicht von einer der Vertrags­parteien aus wichtigem Grund gekündigt wird. Im Zeitraum vom 1. Januar bis zum Abschlussstichtag sind für diese Leistungen Honorare in Höhe von TEUR 30 (Vorjahr: TEUR 30) angefallen. Die Gesellschaft erwartet in den Folgejahren einen Aufwand in ähnlicher Höhe.

V.        Sonstige Angaben

Konzernverhältnisse

Der Konzernabschluss sowohl für den kleinsten als auch den größten Konzernkreis, in den die Gesellschaft einbezogen wird, wird zum 31. Dezember 2022 von der Unibail-Rodamco-Westfield SE, Paris aufgestellt und ist dort bzw. auf deren Internet-Seite erhältlich.

Mitarbeiter

Die Gesellschaft hatte im Geschäftsjahr 2022 keine Arbeitnehmer beschäftigt.

Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag für das Geschäftsjahr 2022 in Höhe von TEUR 645 (Vj. TEUR 2.099) zusammen mit dem Verlustvortrag auf neue Rechnung vorzutragen.

Düsseldorf, 30. Juni 2023

AS Holding GmbH

- Geschäftsführung -

Thomas Jackson

Thomas Kaniowitz

Olaf Sebastian Ley

Cheryl Maher

Anlagespiegel

Der Jahresabschluss zum 31.12.2022 wurde am 23.08.2023 festgestellt.