SWV Versorgungs-GmbH

Stadtwerke Viernheim Netz GmbH

Viernheim

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010

Bilanz zum 31.12.2010

Aktivseite

Gewinn- und Verlustrechnung 2010

Anhang für das Geschäftsjahr 2010

I. Allgemeine Angaben

Das Geschäftsjahr der Gesellschaft entspricht dem Kalenderjahr.

Der Jahresabschluss des Geschäftsjahres 2010 ist gemäß § 11 des Gesellschaftsrvertrages nach den für große Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Dritten Buches des Handelsgesetzbuches unter Berücksichtigung des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010 wurde erstmals unter Anwendung aller durch das BilMoG geänderten Vorschriften des HGB aufgestellt. Die Vorjahreszahlen wurden dabei nicht angepasst. Es ergaben sich keine Veränderungen in 2010.

Die Gewinn- und Verlustrechnung der Gesellschaft ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt und gemäß § 275 Abs. 2 HGB gegliedert.

II. Erläuterungen zu den Positionen von Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung bezüglich Ausweis, Bilanzierung und Bewertung

1. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen, die sonstigen Vermögensgegenstände und der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Das gezeichnete Kapital ist voll eingezahlt und ist zum Nennbetrag angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle ungewissen Verbindlichkeiten nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung des notwendigen Erfüllungsbetrages gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag passiviert.

2. Angaben zu Positionen der Bilanz

Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Der Posten betrifft die Kommanditgesellschaft, VersorgungsWerke Heddesheim GmbH & Co. KG und die Windpark Berschweiler GmbH & Co. KG.

Die sonstigen Rückstellungen in Höhe von € 1.700,00 betreffen im Wesentlichen die Jahresabschluss- und Steuerberatungskosten.

Verbindlichkeitenspiegel:

Der Posten betrifft insgesamt die Stadtwerke Viernheim GmbH.

3. Angaben zu den Positionen der Gewinn- und Verlustrechnung

Die sonstigen betrieblichen Erträge bestehen hauptsächlich aus der Haftungsvergütung und Erträgen aus der Weiterbelastung der anteiligen Personalkosten für den Geschäftsführer von den VersorgungsWerken Heddesheim GmbH & Co. KG.

III. Ergänzende Angaben

1. Beteiligungsverhältnisse

Die SWV Versorgungs-GmbH ist ein hunderprozentiges Tochterunternehmen der Stadtwerke Viernheim GmbH, Viernheim.

Die SWV Versorgungs-GmbH ist die Komplementär-Gesellschaft der VersorgungsWerke Heddesheim GmbH & Co. KG, Heddesheim und der Windpark Berschweiler GmbH & Co. KG.

2. Angaben zu den Organen

Geschäftsführer ist Herr Dr. Ralph Franke.

Der Geschäftsführer Dr. Ralph Franke ist Aufsichtsratsmitglied der Unternehmensgesellschaft Verkehrsverbund Rhein-Neckar, Mannheim, Aufsichtsratsmitglied der Baugenossenschaft Viernheim eG, Viernheim, Geschäftsführer der Stadtwerke Viernheim GmbH, Viernheim, Geschäftsführer der Stadtwerke Viernheim Netz GmbH, Viernheim und Geschäftsführer der Stadtwerke Bad Vilbel GmbH, Bad Vilbel.

3. Konzernzugehörigkeit

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Stadtwerke Viernheim GmbH (Gesellschafter), Viernheim, einbezogen. Dieser stellt den Konzernabschluss für den größten und kleinsten Kreis von Unternehmen auf. Der Konzernabschluss wird im elektronischen Bundesanzeiger offengelegt.

4. Bezüge der Geschäftsführung

Da nur ein Geschäftsführer bestellt ist, wird von der Schutzklausel § 286 HGB Gebrauch gemacht.

5. Honorare des Abschlussprüfers nach § 285 Abs. 17 HGB

- Abschlussprüfungshonorar € 1.500,00

Andere Leistungen wurden vom Abschlussprüfer im Geschäftsjahr nicht erbracht.

6. Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresgewinn des Geschäftsjahres 2010 in Höhe von € 571,78 in die Gewinnrücklage einzustellen.

Lagebericht zum 31.12.2010

I. Darstellung des Geschäftsverlaufes

Die Gesellschaft nimmt die Funktion des haftenden und geschäftsführenden Komplementärs der VersorgungsWerke Heddesheim GmbH & Co. KG und seit dem April 2010 auch der Windpark Berschweiler GmbH & Co. KG wahr. Die VersorgungsWerke Heddesheim GmbH & Co. KG betreibt das Erdgasnetz in der Gemeinde Heddesheim, die Windpark Berschweiler GmbH & Co. KG eine Windkraftanlage in der Gemeinde Berschweiler bei Baumholder.

Die Einnahmen der Gesellschaft stammen aus der Verzinsung des angelegten Stammkapitals und aus der Vergütung des Haftungskapitals seitens der Kommanditgesellschaften für die die Gesellschaft die Komplementärfunktion übernimmt. Der Aufwand für die Geschäftsführung der Kommanditgesellschaften, insbesondere die Vergütungsanteile des Geschäftsführers sind für die Gesellschaft nur durchlaufende Posten, da alle Kosten an die jeweiligen Kommanditgesellschaften weitergereicht werden.

Die Kosten für den Jahresabschluss verbleiben somit als Belastung, so dass letztlich ein wirtschaftliches Ergebnis von 571,78 € erwirtschaftet wurde.

Im Laufe des Jahres haben die VersorgungsWerke Heddesheim GmbH & Co. KG eine Interessenbekundung zur Übernahme der Konzession für den Betrieb des Stromnetzes in Heddesheim abgegeben. Außerdem wurde durch die Muttergesellschaft Stadtwerke Viernheim GmbH eine Interessenbekundung zur Übernahme der Konzession für den Betrieb des Stromnetzes in Hirschberg abgegeben. Die Gesellschaft ist in diesem Zusammenhang auch als Komplementär für eine, bei Erfolg der Bewerbung, in Hirschberg zu gründende betreibende Kommanditgesellschaft vorgesehen.

II. Ertragslage, Vermögens- und Finanzlage

Ertragslage

Die Gesellschaft erwirtschaftete im abgelaufenen Geschäftsjahr ein Ergebnis von 571,78 €.

Unter den sonstigen betrieblichen Erträgen enthalten ist die Haftungsvergütung in Höhe von T€ 2,5 und die Weiterbelastung der anteiligen Personalkosten für den Geschäftsführer in Höhe von T€ 7,8 (ursprünglich von den Stadtwerken Viernheim GmbH an die Gesellschaft).

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten im Wesentlichen die Weiterbelastung der anteiligen Personalkosten für den Geschäftsführer durch die Stadtwerke Viernheim GmbH (Gesellschafter) in Höhe von T€ 7,8 sowie die Zuführung zur Rückstellung für Jahresabschluss- und Steuerberatungskosten in Höhe von T€ 1,6.

Vermögens- und Finanzlage

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von T€ 10,5 (Vorjahr T€ 10,5) bestehen gegen die VersorgungsWerke GmbH & Co. KG und die Windpark Berschweiler GmbH & Co. KG.

Die liquiden Mittel haben sich um T€ 2 auf T€ 20,5 geringfügig erniedrigt.

Das Eigenkapital hat sich um den Jahresgewinn des Geschäftsjahrs um T€ 0,6 erhöht und beträgt zum 31. Dezember 2010 T€ 20,7; dies entspricht einer Eigenkapitalquote in Höhe von 65,4 %.

Die sonstigen Rückstellungen in Höhe von T€ 1,7 betreffen im Wesentlichen die Kosten für den Jahresabschluss.

Die Verbundverbindlichkeiten sind mit T€ 9,3 konstant geblieben und bestehen gegenüber der Stadtwerke Viernheim GmbH (Gesellschafter).

III. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Ende des Geschäftsjahres

Eine Entscheidung bezüglich der Bewerbungen für die Übernahme des Stromnetzbetriebes in Heddesheim und Hirschberg steht aktuell noch aus, wird jedoch in den nächsten Wochen bzw. Monaten erwartet.

IV. Risikobericht

Das Risikomanagementsystem ist bei der Stadtwerke Viernheim GmbH implementiert. In regelmäßigen Abständen werden die Risiken neu identifiziert und bewertet.

V. Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung

Chancen

Die Gesellschaft ist lediglich als verwaltende Gesellschaft tätig und verfügt über kein eigenes operatives Geschäft. Sie erhält jeweils eine Haftungsvergütung in Höhe von 5 % des eingezahlten Stammkapitals. Durch die Übernahme weiterer Haftungsfunktionen für weitere Kommanditgesellschaften werden sich die Einnahmen in Zukunft erhöhen.

Risiken

Haftungsrisiken können sich im Haftungsfall auf die Gesellschaft auswirken. Die üblichen Haftungsrisiken der Kommanditgesellschaften sind jedoch weitgehend durch Versicherungen abgedeckt, sodass sich letztlich nur Haftungsfälle, die entweder nicht oder nicht ausreichend versicherbar/versichert sind, auf die Gesellschaft durchschlagen werden. Durch Einbeziehung der Betreiber-Risiken in die betragsmäßig nicht begrenzte Haftpflichtversicherung der Stadtwerke Viernheim GmbH ist die Gesellschaft jedoch weitgehend abgesichert.

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

An die SWV Versorgungs-GmbH, Viernheim: Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der SWV Versorgungs-GmbH, Viernheim, für das Geschäftsjahr vom 01. Januar 2010 bis 31. Dezember 2010 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags liegen in der Verantwortung des Geschäftsführers der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten, und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen des Geschäftsführers der Gesellschaft sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht steht im Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.