AS Wohnbau
GmbH
Glan-Münchweiler
Jahresabschluss zum 31.12.2006
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2006
EUR |
31.12.2005
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
438.635,59 |
448.489,59 |
| I.
Sachanlagen |
438.635,59 |
448.489,59 |
| B.
Umlaufvermögen |
425.262,18 |
387.456,20 |
| I.
Vorräte |
385.024,83 |
385.024,83 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
14.431,37 |
2.431,37 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
25.805,98 |
0,00 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
583,34 |
1.583,34 |
| D.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
140.912,51 |
156.285,08 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
1.005.393,62 |
993.814,21 |
Passiva
|
|
31.12.2006
EUR |
31.12.2005
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
0,00 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
25.564,59 |
25.564,59 |
| III.
Verlustvortrag |
206.849,67 |
194.122,24 |
| IV.
Jahresüberschuss |
15.372,57 |
-12.727,43 |
| B.
Rückstellungen |
3.000,00 |
4.000,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
1.002.393,62 |
989.814,21 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
1.005.393,62 |
993.814,21 |
Anhang
ANHANG zum Jahresabschluss 31.12.2006
AS Wohnbau GmbH, Mozartweg 9, 66907
Glan-Münchweiler
Auftrag und Auftragsdurchführung
Der Auftrag zur Erstellung des Jahresabschlusses 2006
(Bilanz zum 31.12.2006, sowie Gewinn- und Verlustrechnung
vom 01.01.2006 bis 31.12.2006 und Anhang) wurde uns von dem
Gesellschafter-Geschäftsführer der AS-Wohnbau
GmbH, Herrn Andreas Schillo, erteilt.
Auftragsdurchführung, Berichterstattung und
Bescheinigung erfolgen in Anwendung der am 23. Oktober 2001
durch die Versammlung der Bundessteuerberaterkammer
beschlossenen
Grundsätze für die Erstellung von
Jahresabschlüssen durch Steuerberater (Schreiben
der Bundessteuerberaterkammer vom 14. Dezember 2001).
Die Buchführung wurde von uns mit Hilfe des EDV
Systems DATEV erstellt.
Rechtliche Verhältnisse
Firma: AS-Wohnbau GmbH
Rechtsform: GmbH
Ort der Geschäftsleitung: Mozartweg 9, 66907
Glan-Münchweiler
Gegenstand des Unternehmens: Tätigkeit als
Bauträger,
An- und Verkauf von Immobilien
Gezeichnetes Kapital: 25.000 €
Gesellschafter: Herr Andreas Schillo zu 100 %
Gesellschafter-Geschäftsführer: Herr
Andreas Schillo
Dipl.-Bauingenieur
Mozartweg 9
66907 Glan-Münchweiler
A K T I V S E I T E
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1
. Grundstücke und grundstücksgleiche
Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf
fremdem Grund und Boden
Die Grundstücke wurden zu Anschaffungskosten
angesetzt. Eine dauernde Wertminderung hat sich zum
Bilanzstichtag nicht ergeben, so dass die
Anschaffungskosten nach wie vor den Bilanzansatz bilden.
Die Gebäude wurden mit den fortgeführten
Herstellungskosten unter Berücksichtigung der
steuerlichen Abschreibung von 2 v.H. erfasst. Eine dauernde
Wertminderung hat sich zum Bilanzstichtag nicht ergeben.
2.Andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung
Die anderen Anlagen des Anlagevermögens
(Betriebs- und Geschäftsausstattung) wurden zu den
Anschaffungskosten aktiviert und planmäßig
linear abgeschrieben. Die geringwertigen
Wirtschaftsgüter wurden gemäß dem Wahlrecht
linear abgeschrieben. Vgl. Anlage: Entwicklung des
Anlagevermögens per 31.12.2006.
Abgänge des Anlagevermögens waren keine zu
verzeichnen.
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe
Bei dieser Bilanzposition handelt es sich um die
Objekte in Kirchmohr, welche veräußert werden
sollen. Da sich bislang kein Käufer gefunden hat,
wurde das Objekt fremdvermietet. Der Ansatz bei dem
Umlaufvermögen erfolgt nach § 247 Abs. 2 HGB
(Umkehrschluss), da das Objekt auch im Zeitpunkt der
Bilanzerstellung nicht dazu bestimmt ist dem Betrieb
dauernd zu dienen. Die Wertermittlung erfolgte zu
Herstellungskosten. Da am Abschlussstichtag ein niedrigerer
beizulegender Wert nicht vorgelegen hat, wurden keine
Abschreibungen vorgenommen.
II. Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
2. sonstige Vermögensgegenstände
Die sonstigen Forderungen betrugen am Bilanzstichtag
2.097,65 € und wurden zum Nennwert angesetzt.
III. Kassenbestände, Bankguthaben
Die Kontostände wurden durch Kontoauszüge
zum 31.12.2006 nachgewiesen und stimmen mit der
Buchführung überein.
C. Rechnungsabgrenzungsposten
Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten beinhalten
zwei Disagio in Höhe von 583,34 €, welche linear
auf fünf Jahre verteilt sind. Am Bilanzstichtag
beträgt der Restauflösungszeitraum für das
Disagio vom 24.05.2002 noch 4 Monate. Der
Restauflösungszeitraum für das 2. Disagio vom
08.11.2002 beträgt am Bilanzstichtag noch 10 Monate.
P A S S I V S E I T E
A. Kapital
I. Gezeichnetes Kapital 25.000,00 €
II. Kapitalrücklage 25.564,59 €
III. Verlustvortrag 206.849,67 €
III. Jahresüberschuss 15.372,57 €
Auf Gesellschaftsbeschluss wird der
Jahresüberschuss des Wirtschaftsjahres zum 31.12.2006
auf neue Rechnung vorgetragen. Diesbezüglich ergeht
ein gesonderter Gesellschafterbeschluss.
Zum Bilanzstichtag hat die Gesellschaft einen nicht
durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe von
140.912,51 €
B. Rückstellungen
1. sonstige Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen betragen am
Bilanzstichtag 3.000,00 € und wurden gebildet für
die Kosten zur Erstellung der Jahresabschlüsse 2005
und 2006.
D.
Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
betragen am Bilanzstichtag des Wirtschaftsjahres 965.211,07
€ und wurden einzeln durch entsprechende
Saldenmitteilungen nachgewiesen. Die Verbindlichkeiten mit
einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren betragen
961.600,37 €, § 285 Satz 1 Nr. 1 und 2 HGB.
Glan-Münchweiler, den 23.April 2007
Aufgliederung von aus Gründen der Klarheit in Bilanz
und GuV zusammengefassten Posten
1.1.2006 -
31.12.2006
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit
bis zu einem Jahr beträgt 40.793,25 EUR.
1.1.2005 -
31.12.2005
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit
bis zu einem Jahr beträgt 19.128,92 EUR.
Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten über fünf
Jahre
1.1.2006 -
31.12.2006
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit
von mehr als 5 Jahren beträgt 961.600,37 EUR.
1.1.2005 -
31.12.2005
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit
von mehr als 5 Jahren beträgt 970.685,29 EUR.
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