Felltimber GmbH

Felltimber GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31.12.2023

Felltimber GmbH

HRB 105245

Frankfurt am Main

AKTIVA

PASSIVA

Handelsrecht

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft wird im Handelsregister beim Amtsgericht Frankfurt am Main unter HRB 105245 geführt.

Der Jahresabschluss der Felltimber GmbH zum 31. Dezember 2023 wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet.

Die Einordnung der Gesellschaft erfolgte nach § 267 Abs.1 HGB in Verbindung mit § 267a Abs. 3 HGB als kleine Kapitalgesellschaft.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung des Jahresabschlusses wurden teilweise in Anspruch genommen.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren nach § 275 Abs. 2 HGB angewandt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.

Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahrs sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Die Finanzanlagen wurden mit den Anschaffungskosten angesetzt. Bei Personengesellschaften wurden aufgelaufene handelsrechtliche Ergebnisanteile, Entnahmen und Einlagen mitberücksichtigt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennbetrag angesetzt.

Guthaben bei Kreditinstituten wurden zum Nominalwert angesetzt.

Die Rückstellungen wurden in Höhe der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbeträge angesetzt.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

III. Angaben zu Posten der Bilanz

Die Anlageposition der Bilanz in Höhe von 879.008,76 EUR (Vj. 684.341,04 EUR) und ihre Entwicklung im Geschäftsjahr 2023 sind aus einer Anlage zum Anhang (Anlagenspiegel) ersichtlich.

Die sich in dem Sachanlagevermögen befindliche Büroausstattung wurde zu den fortgeführten Anschaffungskosten in Höhe von 458,00 EUR (Vj. 803,00 EUR) bewertet.

Die sich in den Finanzanlagen befindliche Beteiligung an der Felltimber Value Plus 1 UG (haftungsbeschränkt) & Co. KG wurde zu den Anschaffungskosten, zuzüglich Einlagen und abzüglich der Entnahmen sowie der kumulierten, handelsrechtlichen Ergebnisanteile in Höhe von 481.429,95 EUR (Vj. 26.838,01 EUR) bewertet.

Die sich in den Finanzanlagen befindliche Beteiligung an der Felltimber Income Plus 1 UG (haftungsbeschränkt) & Co. KG wurde zu den Anschaffungskosten, zuzüglich Einlagen und abzüglich der Entnahmen sowie der kumulierten, handelsrechtlichen Ergebnisanteile in Höhe von 366.237,52 EUR (Vj. 375.816,74 EUR) bewertet.

Die sich in den Finanzanlagen befindliche 100% Beteiligung an der Felltimber Venture Capital 1 UG wurde zu den Anschaffungskosten in Höhe von 2.500,00 EUR (Vj. 2.500,00 EUR) bewertet.

Die Beteiligung an der Stickbox Technologies Ltd. wurde zu den Anschaffungskosten in Höhe von 28.383,29 EUR (Vj. 28.383,29 EUR) bewertet. Das entspricht 20 Prozent des Stammkapitals der Gesellschaft.

Die Beteiligung an dem Clearance Cantara Funds wurde im Jahr 2023 mit einem Verkaufspreis von 432.560,80 EUR verkauft. Nach Abzug der Anschaffungskosten von 250.000,00 EUR ergibt sich eine Veräußerungsgewinn von 182.560,80 EUR.

In den sonstigen Vermögensgegenständen befinden sich Forderungen mit einer Restlaufzeit von unter einem Jahr in Höhe von insgesamt 40.205,01 EUR (Vj. 93.546,59 EUR). Darin enthalten sind:

Von dem gezeichneten Kapital in Höhe von 25.000,00 EUR (Vj. 25.000 EUR) wurden bis zum Stichtag 12.500,00 EUR (Vj. 12.500 EUR) nicht eingefordert.

Die Rückstellungen für Abschluss u. Prüfung in Höhe von 5.390,70 EUR (Vj.: 5.236,00,00 EUR) sind Rückstellungen für die Erstellung der Finanzbuchhaltung, der Jahresabschlüsse und der Steuererklärungen für die Jahre 2022 und 2023.

Es bestehen Gewerbesteuerrückstellungen in Höhe von 18.609,85 EUR (Vj, 18.398,72). Diese bestehen für das Jahr 2020 in Höhe von 15.778,00 EUR (Vj. 15.778,00 EUR) und für das Jahr 2021 in Höhe von 2.831,85 EUR (Vj. 2.620,72 EUR).

In den Verbindlichkeiten in Höhe von 231.714,17 EUR (Vj. 151.676,90 EUR) befindet sich eine Verbindlichkeit gegenüber der Tochtergesellschaft Felltimber Venture Capital 1 UG (haftungsbeschränkt) in Höhe von 19.850,00 EUR (Vj. 19.850,00 EUR). Der Verlustanteil der Felltimber Value Plus 1 UG (haftungsbeschränkt) & Co. KG des Vorjahres in Höhe von 121.527,19 EUR wurde auf die Beteiligung umgebucht. Weiterhin besteht eine Verbindlichkeit gegenüber dem Alleingesellschafter Adam Pearce in Höhe von 199.948,91 EUR (Vj. 0,00 EUR). Es sind Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von 11.915,26 EUR (Vj. 10.299,71 EUR) berücksichtigt. Dies sind Verbindlichkeiten gegenüber ADVANT Beiten in Höhe von 8.588,95 EUR (Vj. 6.973,40) und gegenüber dem ehemaligen Steuerberater in Höhe von 3.326,31 EUR (Vj. 3.326,31 EUR).

IV. Sonstige Angaben

a) Arbeitnehmer

Es werden keine Arbeitnehmer beschäftigt.

b) Geschäftsführung

Zur Geschäftsführung ist bestellt:

c) Haftungsverhältnisse

Die Gesellschaft hat am 31. Juli 2020 eine Patronatserklärung gegenüber der Felltimber Venture Capital 1 UG (haftungsbeschränkt) abgegeben. Die Gesellschaft bestätigt ihre Beteiligung an der Gesellschaft aufrecht zu erhalten und mit allen angemessenen Mitteln dafür Sorge zu tragen, dass die Felltimber Venture Capital 1 UG (haftungsbeschränkt) jederzeit finanziell in der Lage ist, die eingegangenen oder noch einzugehenden Verpflichtungen zu erfüllen.

Die Patronatserklärung ist so lange gültig, bis die Felltimber Venture Capital 1 UG (haftungsbeschränkt) erstmalig wieder ein positives Eigenkapital ausweist.

Die Felltimber Venture Capital 1 UG weist per 31.12.2023 einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe von 20.583,33 EUR (Vj. 13.242,03 EUR) aus.

d) Bezüge Geschäftsführerorgane

Mitgliedern der Geschäftsführung wurden keine Bezüge gewährt.

Zum Bilanzstichtag bestand eine Verbindlichkeit aus einem gegenüber dem Geschäftsführer/Alleingesellschafter in Höhe von 199.948,91 EUR (Vj. Forderung in Höhe von 250.051,09 EUR).

V. Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Jahresfehlbetrag in Höhe von 112.586,25 EUR auf neue Rechnung vorzutragen.

Unterschrift der Geschäftsführung

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 16. Juli 2025 festgestellt.

Anlagenspiegel zum 31.12.2023

Felltimber GmbH

HRB 105245

Frankfurt am Main

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