Wertachkliniken Service GmbH

Wertachkliniken Service GmbH

Schwabmünchen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

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ANHANG für das Geschäftsjahr 2023

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Wertachkliniken Service GmbH hat ihren Sitz in Schwabmünchen und ist beim Amtsgericht Augsburg unter der Nummer HRB 22720 registriert.

Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB.

Der Jahresabschluss wurde unter Anwendung der deutschen handelsrechtlichen Vorschriften sowie der ergänzenden Bestimmungen des GmbHG aufgestellt. Bei der Bewertung wurde von der Fortsetzung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen sind zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt. Die Abschreibungen werden linear nach betriebswirtschaftlichen Grundsätzen über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer vorgenommen.

Die Vorräte betreffend Roh- Hilfs- und Betriebsstoffe werden zu Anschaffungskosten bei Anwendung zulässiger Bewertungsvereinfachungsverfahren unter Beachtung des Niederstwertprinzips bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit ihrem Nennwert bzw. zum niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Wertberichtigungen waren nicht erforderlich.

Der Ansatz der Guthaben bei Kreditinstituten erfolgt zum Nominalwert.

Als aktiver Rechnungsabgrenzungsposten sind Auszahlungen vor dem Abschlussstichtag angesetzt, soweit sie Aufwand für einen bestimmten Zeitraum nach diesem Zeitpunkt darstellen.

Die Bewertung der sonstigen Rückstellungen erfolgte in der Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages. Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Langfristige Rückstellungen werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden Marktzinssatz abgezinst.

Verbindlichkeiten sind in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt.

3. Angaben zur Bilanz

Die Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von 182.942,50 (Vj.: 114 TEUR) sind gleichzeitig solche gegen verbundene Unternehmen. Sie sind in Höhe von 159.562,49 EUR (Vj.: 91 TEUR) dem Liefer- und Leistungsverkehr zuzurechnen und betreffen mit 3.596,55 EUR (Vj.: 3 TEUR) sonstige Forderungen aus Umsatzsteuer und mit 19.783,46 EUR (Vj.: TEUR 20) den Zuschüssen zu Mitarbeiteressen an die Cafeterien.

Die sonstigen Rückstellungen sind gebildet für Urlaubsansprüche (31 TEUR), Kosten des Jahresabschlusses (14 TEUR) sowie Archivierungskosten (1 TEUR).

Die Verbindlichkeiten haben, wie im Vorjahr, eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter sind gleichzeitig solche gegenüber verbundenen Unternehmen und betreffen - wie im Vorjahr - in voller Höhe den Liefer- und Leistungsverkehr.

4. Sonstige Angaben

Geschäftsführer war im Berichtsjahr Herr Martin Gösele, Ellwangen, Vorstand Gemeinsames Kommunalunternehmen Wertachkliniken Bobingen und Schwabmünchen, Anstalt des öffentlichen Rechts. Herr Gösele ist von den Beschränkungen nach § 181 BGB befreit.

Im Berichtsjahr 2023 waren 77 Mitarbeiter als Reinigungskräfte beschäftigt.

Es bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Dienstleistungsverträgen in einer Höhe von jährlich TEUR 97 netto. Die Verträge können mit einer Frist von 6 Monaten zum Monatsende (TEUR 94) bzw. 4 Wochen zum Quartalsende (TEUR 3) gekündigt werden.

Außerdem bestehen zwei Mietverträge, die auf unbestimmte Zeit geschlossen wurden, in einer jährlichen Höhe von TEUR 12 sowie ein Mietvertrag für zwei Verpflegungsautomaten mit einer Laufzeit bis 31.03.2028 mit einer jährlichen Verpflichtung in Höhe von netto TEUR 6.

5. Gewinnverwendungsvorschlag

Der Geschäftsführer schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Jahresüberschuss zum 31.12.2023 in Höhe von EUR 6.579,98 mit dem Gewinnvortrag in Höhe von EUR 128.780,76 auf neue Rechnung vorzutragen.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 wurde am 08. Mai 2024 festgestellt.