SOPHIA Holding GmbHLiquidiert

SOPHIA Holding GmbH

Gelsenkirchen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2007 bis zum 31.12.2007

Bilanz zum 31. Dezember 2007

AKTIVA

Gewinn- und Verlustrechnung der SOPHIA Holding GmbH, Gelsenkirchen vom 01. Januar bis 31. Dezember 2007

ANHANG DES JAHRESABSCHLUSSES 2007

A. ALLGEMEINE ANGABEN

Die SOPHIA Holding GmbH, Gelsenkirchen, hat ihren Jahresabschluss zum 31. Dezember 2007 nach den für große Kapitalgesellschaften im Sinne des § 267 Abs. 3 HGB geltenden Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften erstellt. Darüber hinaus wurden die Richtlinien über eine einheitliche Bilanzierung und Bewertung des THS-Konzerns angewandt.

In der Gliederung der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung sind gegenüber dem Vorjahr keine Veränderungen eingetreten. Die Vorjahreszahlen sind vergleichbar.

B. ERLÄUTERUNGEN ZU DEN BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

1. Bei Aufstellung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung wurden folgende

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewandt:

ANLAGEVERMÖGEN

Immaterielle Vermögensgegenstände

Die immateriellen Vermögensgegenstände sind zu den Anschaffungs- und Herstellungskosten abzüglich Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen werden dem Steuerrecht entsprechend linear vorgenommen. Die Nutzungsdauer beträgt 3 - 5 Jahre.

Sachanlagen

Das Sachanlagevermögen ist zu den Anschaffungs- und Herstellungskosten abzüglich Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen werden dem Steuerrecht entsprechend linear vorgenommen. Die Nutzungsdauer beträgt 3 - 8 Jahre.

Geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Zugangsjahr in voller Höhe abgeschrieben und zugleich als Abgang erfasst.

Finanzanlagen

Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten bewertet.

UMLAUFVERMÖGEN

Forderungen

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert bilanziert.

RÜCKSTELLUNGEN

Sonstige Rückstellungen

Die Rückstellungen wurden entsprechend § 249 Abs. 1 HGB für ungewisse Verbindlichkeiten gebildet.

VERBINDLICHKEITEN

Die Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag passiviert.

2. Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden blieben gegenüber dem Vorjahr unverändert.

C. ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ UND ZUR GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

I. BILANZ

1. Die Entwicklung des Anlagevermögens ist im Anlagespiegel (Anlage 1) dargestellt.

2. Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von unter 1 Jahr.

3. Bei den Forderungen gegen verbundene Unternehmen handelt es sich um sonstige Vermögensgegenstände (davon gegenüber Gesellschaftern 21 TEUR).

4. Das gezeichnete Kapital beläuft sich auf 500 TEUR.

Gesellschafter sind die Skibatron GmbH, Herne (Anteil 80%) und die Joseph Stiftung, Bamberg (Anteil 20%). Die Joseph Stiftung Bamberg erhält von der Skibatron eine Gewinnbeteiligung von 10 % des von der Sophia Holding an die Skibatron abgeführten Gewinns, mindestens jedoch 10 % auf die Kapitaleinlage der Joseph Stiftung in Höhe von 100 TEUR.

Am 20.03.2007 wurde die Sophia Berlin GmbH, an der die Sophia Holding mit 26 % (13 TEUR) beteiligt ist, gegründet. Die Sophia Holding erhält keine Gewinnanteile und haftet nicht bei Jahresfehlbeträgen. Sie erhält eine ergebnisunabhängige Verzinsung von 10 % auf ihre Stammeinlage.

5. Bei den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen handelt es sich um sonstige Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern.

6. Die Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von unter 1 Jahr.

D. SONSTIGE ANGABEN

1. Vermerkpflichtige Haftungsverhältnisse seitens der SOPHIA Holding GmbH bestehen nicht.

2. Mit der SKIBATRON GmbH besteht ein Ergebnisübernahmevertrag.

3. Die Gesellschaft beschäftigt kein eigenes Personal.

4. Mitglieder der Geschäftsführung

5. Der Jahresabschluss wird in den von der Muttergesellschaft der Unternehmensgruppe der Treuhandstelle für Bergmannswohnstätten im rheinisch- westfälischen Steinkohlenbezirk GmbH, Essen, HRB Essen Nr. 076 aufzustellenden Konzernabschluss einbezogen.

6. Aufteilung des Anteilsbesitzes

Unmittelbare Beteiligungen an verbundenen Unternehmen

¹⁾ Die Angabe entspricht dem Jahresüberschuss vor Gewinnabführung.