Schomburg GmbHLiquidiert

Schomburg GmbH

Detmold

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Aktiva

Anhang

A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft ist nach den Größenmerkmalen des § 267 Abs. 1 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft.

Der vorliegende Jahresabschluss ist grundsätzlich unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungs- und Bewertungsgrundsätzen nach den für mittelgroße Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt (§ 265 Abs. 1 Satz 2, § 266 ff. HGB).

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden, Währungsumrechnung

Die immateriellen Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und die Sachanlagen werden mit den Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen entsprechend der voraussichtlichen Nutzungsdauer unter Zugrundelegung der steuerrechtlichen AfA-Tabelle angesetzt. Für die Ermittlung der Abschreibungen werden folgende Nutzungsdauern unterstellt:

Geringwertige Wirtschaftsgüter, deren Anschaffungskosten einen Nettobetrag von 150,00 EUR nicht überschreiten, werden ab 2008 sofort als Aufwand verbucht.

Vermögensgegenstände, die selbstständig nutzbar und abnutzbar sind und deren Anschaffungskosten 1.000,00 EUR nicht übersteigen, werden pro Geschäftsjahr in einem Sammelposten zusammengefasst und linear über fünf Jahre abgeschrieben.

Bei den Finanzanlagen werden die bilanzierten Anteilsrechte und sonstige Wertpapiere zu Anschaffungskosten, die Ausleihungen mit dem Nennbetrag bzw. mit dem niedrigeren beizulegenden Wert zum Abschlussstichtag angesetzt.

Die Bewertung der Handelswaren erfolgte zu Anschaffungskosten oder deren niedrigerem beizulegenden Wert.

Die Bewertung der Forderungen erfolgt zum Nennwert, vermindert um angemessene Einzel- und Pauschalwertberichtigungen. Die Pauschalwertberichtigungen berücksichtigen das allgemeine Kreditrisiko, das zinslose Zahlungsziel, Mahn- und Beitreibungskosten sowie sonstige Kürzungen auf Basis von Vergangenheitswerten.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind mit ihren Nennwerten angesetzt.

Unter dem Posten Aktive Rechnungsabgrenzung werden Ausgaben ausgewiesen, die Aufwand für die kommende Rechnungsperiode darstellen.

Die Pensionsrückstellungen wurden nach Maßgabe des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) mit dem Erfüllungsbetrag nach dem sogenannten modifizierten Teilwertverfahren bewertet. Dabei wurde ein erwarteter künftiger Kostentrend in Höhe eines durchschnittlichen Rententrends von 1,0 % p.a. angenommen.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die Gewerbesteuer, die Körperschaftsteuer und den Solidaritätszuschlag.

Die sonstigen Rückstellungen erfassen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten und sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist (§ 253 Abs 1 Satz 2 HGB). Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr werden mit den ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzins der vergangenen 7 Jahre abgezinst (§ 253 Abs. 2 Satz 1 HGB).

Die Verbindlichkeiten werden grundsätzlich mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

C. Erläuterungen zur Bilanz

Die geringwertigen Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens sind in den Anschaffungskosten und in den kumulierten Abschreibungen mit den Zugangswerten der letzten fünf Jahre enthalten.

Der größte Posten innerhalb der anderen Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung ist der Fuhrpark der Gesellschaft.

Die Abschreibungen auf Sachanlagevermögen des laufenden Geschäftsjahres betragen TEuro 17 (Vorjahr: TEuro 14).

Unter den Finanzanlagen werden Darlehen an Mitarbeiter oder Handelsvertreter ausgewiesen.

In den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen bestehen TEuro 1.412 gegenüber der Gesellschafterin, der Schomburg GmbH & Co KG.

Für sämtliche Pensionszusagen ist eine nach versicherungsmathematischen Grundsätzen ermittelte, den steuerrechtlichen Vorschriften entsprechende Rückstellung gebildet worden. Bei der Berechnung der Rückstellung wurde ein Zinssatz von 4,78 % verwendet. Die "Richttafeln 2005G" wurden angewandt. Der erwartete künftige Kostentrend wurde in Höhe von 1,0 % p. a. als durchschnittlicher Rententrend angenommen.

Die sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen die Garantieverpflichtungen TEuro 317, strittige Verbindlichkeiten TEuro 127, variable Vergütungen TEuro 110 sowie Prozesskosten TEuro 61.

Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Laufzeit bis zu 1 Jahr.

D. Sonstige Pflichtangaben

Die Gesellschaft hat von der Anwendung der Befreiungen nach § 288 HGB teilweise Gebrauch gemacht. Von der Anwendung des § 274a HGB wurde ebenfalls Gebrauch gemacht.

Zum Abschlussstichtag bestehen folgende Haftungsverhältnisse gem. § 251 HGB:

Die Schomburg GmbH ist eine Gesellschaft der Schomburg-Gruppe. Ein Bankenpool, bestehend aus der Commerzbank AG und der Sparkasse Detmold, gewährt einen Rahmenkredit für die gesamte Gruppe unter gesamtschuldnerischer Haftung der Schomburg GmbH & Co KG, Schomburg GmbH, Schomburg ICS GmbH und der Teutoburg GmbH. Daneben sind sämtliche Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, Rechte und Ansprüche der Warenkreditversicherung abgetreten und das Vorratsvermögen zur Sicherung übereignet.

Darüber hinaus haften die oben genannten Gesellschaften gesamtschuldnerisch für KfW-Kredite und ein Mittelstandsdarlehn, die der Schomburg GmbH & Co KG zur Verfügung gestellt wurden. Zur weiteren Besicherung existieren noch Buchgrundschulden für diverse Kredite, auf Immobilien, die nicht der Schomburg GmbH gehören.

Den Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen, in den die Gesellschaft einbezogen ist, stellt die Schomburg GmbH & Co KG, Detmold, auf.

E. Geschäftsführung

Als Geschäftsführer waren im Geschäftsjahr Herr Albert Schomburg, Kaufmann, Detmold, sowie Herr Ralph Schomburg, Diplom-Betriebswirt, Detmold, tätig.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 18.09.2012 festgestellt.