CASHLINK Technologies GmbH

CASHLINK Technologies GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Jahresbilanz zum 31. Dezember 2023

Aktivseite (EUR)

Passivseite (EUR)

Gewinn- und Verlustrechnung

für den Zeitraum 1. Januar - 31. Dezember 2023

Anhang

für das Geschäftsjahr 2023

1. Allgemeine Angaben

Bei der Cashlink Technologies GmbH (im Folgenden auch: "Gesellschaft") handelt es sich um eine Gesellschaft mit beschränkter Haftung (GmbH) im Sinne des GmbHG.

Die Gesellschaft ist unter der Nummer HRB 107416 in das Handelsregister Frankfurt am Main eingetragen. Sitz der Gesellschaft ist Frankfurt am Main.

Gegenstand des Unternehmens ist die Entwicklung und der Betrieb von Webportalen und mobilen Anwendungen im Bereich Finanzen und Zahlungen und verwandte Geschäfte. Darüber hinaus hat die Gesellschaft im Geschäftsjahr die Tätigkeit der Kryptowertpapierregisterführung unter der vorläufigen Lizenz gemäß 8 65 Abs. 2 Kreditwesengesetz (KWG) ausgeübt

Der Abschluss zum 31. Dezember 2023 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB), des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) und nach der Verordnung über die Rechnungslegung der Kreditinstitute und Finanzdienstleistungsinstitute (RechKredV) erstellt worden.

Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden entspricht den allgemeinen Bewertungsvorschriften der 88 252 ff. HGB. Für die Aufstellung des Jahresabschlusses sind unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend. Bei der Bilanzierung und Bewertung wird von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen (8 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB).

Die Forderungen an Kreditinstitute werden zum Nennwert angesetzt

Forderungen an Kunden werden zum MNennwert bilanziert. Soweit erforderlich werden Wertberichtigungen vorgenommen

Das Aktivierungswahlrecht für selbst geschaffene immaterielle Anlagewerte gemäß 8 248 Abs. 2 HGB wird nicht ausgeübt

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige lineare Abschreibungen vermindert. Die Abschreibung wird nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen. Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von EUR 800 werden in voller Höhe abgeschrieben. Vermögensgegenstände mit Anschaffungskosten bis EUR 250 werden als sofortiger Aufwand verbucht. Die Nutzungsdauer beträgt bis zu drei Jahre

Sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennwert angesetzt. Soweit erforderlich werden Wertberichtigungen vorgenommen

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten umfasst Ausgaben, die Aufwand nach dem Bilanzstichtag darstellen

Die Verbindlichkeiten werden zu ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt

Geschäftsvorfälle in FFremdwährung werden zum Zeitpunkt der Transaktion mit dem zu diesem Zeitpunkt gültigen Wechselkurs erfasst

Das Eigenkapital wird zum Nennbetrag bilanziert

3. Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen an Kreditinstitute

Der Posten enthält das Geschäftskonto sowie Festgeld-/Tagesgeldkonten bei der Commerzbank AG mit kurzfristiger Fälligkeit

Aufgliederung nach Restlaufzeiten

Die Erhöhung resultiert im Geschäftsjahr durchgeführten Kapitalerhöhungen in Q1 und Q2 2023.

Forderungen an Kunden

Forderungen mit unbestimmter Laufzeit bestanden zum Bilanzstichtag nicht. Der Posten besteht ausschließlich aus Forderungen an Kunden der Gesellschaft, welche zum Bilanzstichtag noch ausstehend waren. Sämtliche Forderungen sind wie im Vorjahr innerhalb eines Jahres fällig.

Sachanlagen

Bei den ausgewiesenen Sachanlagen in Höhe von EUR 5.744 (Vorjahr: EUR 13.823) handelt es sich ausschließlich um Betriebs- und Geschäftsausstattung

Die Entwicklung der Sachanlagen unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres im Anlagenspiegel stellt sich wie folgt dar

Sonstige Vermögensgegenstände

In den sonstigen Vermögensgegenständen in Höhe von EUR 50.417 (Vorjahr: EUR 15.489) sind im Wesentlichen Umsatzsteuerforderungen enthalten

echnungsabgrenzungsposten

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten beträgt im Geschäftsjahr EUR 20.875 (Vorjahr: EUR 29.306). Hierbei handelt es sich im Wesentlichen um Abgrenzungen für Versicherungen und langfristige Beratungsverträge

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten

Bei den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von EUR 12.209 (Vorjahr: EUR 6.800) handelt es sich um ausstehende Kreditkarten-Verbindlichkeiten

Sonstige Verbindlichkeiten

Die sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 49.107 (Vorjahr: EUR 50.893) enthalten im Wesentlichen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von EUR 9.119 (Vorjahr: EUR 19.005) und steuerliche Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 39.988 (Vorjahr: EUR 31.888).

Rückstellungen

In den sonstigen Rückstellungen in Höhe von EUR 107.833 (Vorjahr: EUR 72.673) sind enthalten

Genussrechtskapital

Genussrechtskapital beträgt im Geschäftsjahr EUR 229.882 (Vorjahr: EUR 229.882).

Eigenkapital

Gezeichnetes Kapital

Das voll eingezahlte Stammkapital beträgt EUR 64.769 (Vorjahr: EUR 43.645). Die Gesellschaft hält eigene Anteile in Höhe von EUR 1.571 (Vorjahr: EUR 1.571), die vom Stammkapital offen abgesetzt sind

Kapitalrücklage

Die Kapitalrücklage beträgt zum 31. Dezember 2023 EUR 12.101.159 (Vorjahr: EUR 5.146.293).

Verlustvortrag

Im Bilanzverlust in Höhe von EUR 7.632.153 ist ein Verlustvortrag aus dem Vorjahr in Höhe von EUR 4.800.928 enthalten.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestanden keine sonstigen finanziellen Verpflichtungen, die für die Beurteilung der Finanzlage von Bedeutung waren. Es existiert ein Virtual Share Option Program, an dem ausgewählte Mitarbeitende teilnehmen

4. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Sonstige betriebliche Erträge

In den sonstigen betrieblichen Erträgen (EUR 277.220, Vorjahr: 285.757) sind im Wesentlichen erhaltene Fördergelder aus dem Distral-Programm des Landes Hessen in Höhe von EUR 237.653 (Vorjahr: EUR 261.653) ausgewiesen. Im Vorjahr wurden hier noch gesamthaft alle Erträge der Gesellschaft ausgewiesen

Provisionserträge

Die Provisionserträge in Höhe von EUR 996.660 (Vorjahr: EUR 922.056, im Vorjahr Ausweis gesamthaft sonstige betriebliche £Erträge) enthalten Provisionserträge aus Finanzdienstleistungsgeschäften (Nutzungsgebühren für abgewickelte Wertpapieremissionen) in unter Höhe von EUR 886.933 und Provisionserträge aus IT-Services im Zusammenhang mit der Erbringung von _ Finanzdienstleistungen (Erträge Dienstleistungen) in Höhe von EUR 109.727.

Personalaufwand

Der Personalaufwand beläuft sich auf EUR 2.224.397 (Vorjahr: EUR 1.454.370) und gliedert sich wie folgt:

Andere Verwaltungsaufwendungen

Die Anderen Verwaltungsaufwendungen in Höhe von EUR 1.833.939 (Vorjahr beinhalten im Wesentlichen die folgenden Aufwendungen: : EUR 1.037.369):

Angaben über die Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Stichtag

Zum Zeitpunkt der Aufstellung des Jahresabschlusses gab es keine Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Bilanzsstichtag

5. Sonstige Angaben

5.1. Mitarbeitende

Im Jahresdurchschnitt waren 26 Mitarbeitende beschäftigt (Vorjahr: 20 Mitarbeitende), davon waren neun Mitarbeitende (Vorjahr: 4) teilzeitbeschäftigt. Darüber hinaus wurden im Jahresdurchschnitt sechs Personen als Werkstudent:;innen beschäftigt (Vorjahr: 3).

5.2. Abschlussprüfer Honorar

Das von dem Abschlussprüfer für das Geschäftsjahr berechnete Gesamthonorar schlüsselt sich wie folgt auf:

5.3. Angaben über die Mitglieder der Geschäftsführung

Geschäftsführer der Cashlink Technologies GmbH, Sandweg 94, 60316 Frankfurt, waren im Geschäftsjahr:

Herr Michael Duttlinger, kaufmännischer Geschäftsführer, CEO

Herr Lars Olsson, kaufmännischer Geschäftsführer, CPO/CTO

Frau Dorette Daume, kaufmännischer Geschäftsführer, COO/CFO (neu im Geschäftsjahr)

Die Geschäftsführer sind gemeinsam vertretungsberechtigt.