WiWO Servicegesellschaft mbH

WiWO Servicegesellschaft mbH

Wildau

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

WiWO Servicegesellschaft mbH

Anhang zum Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2023

A. Allgemeine Angaben zum Unternehmen

Die WiWO Servicegesellschaft mbH hat ihren Sitz in Wildau und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Cottbus unter der Handelsregisternummer HRB 9952 CB.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 wurde nach den Vorschriften des HGB und des GmbH- Gesetzes sowie des Gesellschaftsvertrages aufgestellt.

Die Gliederung der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den Vorschriften der §§ 266 und 275 HGB. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die WiWO Servicegesellschaft mbH ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung des Jahresabschlusses wurden in Anspruch genommen.

B. Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Anlagevermögen wird zu Anschaffungskosten einschließlich Nebenkosten oder Herstellungskosten bilanziert.

Die Vermögensgegenstände der Betriebs- und Geschäftsausstattung werden linear unter Berücksichtigung einer betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer von 3 bis 13 Jahren abgeschrieben. Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten von über 250 Euro und höchstens 800 Euro netto werden sofort abgeschrieben. Die in den vergangenen Jahren gebildeten Sammelposten für geringwertige Wirtschaftsgüter werden unter Berücksichtigung eines Abschreibungszeitraums von 5 Jahren ab Zugang abgeschrieben.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert abzüglich Wert­be­richtigungen für akute und latente Ausfallrisiken aktiviert.

Kassenbestände und Bankguthaben werden jeweils zum Nennwert angesetzt.

Die Rückstellungen sind in Höhe des Erfüllungsbetrages, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, gebildet worden und erfassen alle erkennbaren Risiken.

Die Verbindlichkeiten sind mit den Erfüllungsbeträgen in Ansatz gebracht.

C. Erläuterungen zur Bilanz

Die Zusammensetzung und Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem beigefügten Anlagen­spiegel.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände enthalten Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen (Wildauer Wohnungsbaugesellschaft mbH, auch kurz "WiWO") in Höhe von T€ 318,5. Es handelt sich dabei im Wesentlichen um Forderungen aus im Kalenderjahr 2023 erbrachten Leistungen des Hausmeisterbereichs (75,9 T€), Leistungen der Haushandwerker (72,4 T€), Leistungen für Baumfällungs-, Grünpflege und Gartenarbeiten (71,4 T€), Leistungen aus der Personalgestellung für den Technikbereich der WiWO (65,5 T€), Leistungen der Elektriker (25,6 T€) und aus Vorsteuererstattungsansprüchen für 2021 bis 2023 (1,8 T€).

Die sonstigen Vermögens­gegenstände enthalten u. a. Forderungen aus erbrachten Lieferungen und Leistungen gegenüber Dritten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr (4,2 T€).

In den sonstigen Rückstellungen sind insbesondere Rückstellungen für Abschluss- und Steuerberatungskosten in Höhe von T€ 5,3 für die Wirtschaftsjahre 2022 und 2023 sowie Rückstellungen für Beiträge zur Berufsgenossenschaft in Höhe von T€ 0,5 enthalten.

Die Fristigkeiten der Verbindlichkeiten stellen sich wie folgt dar:

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von T€ 367,3 bestehen gegenüber der Wildauer Wohnungsbaugesellschaft mbH und beinhalten die Verpflichtung zur Ergebnisabführung 2021 in Höhe von T€ 93,8, 2022 in Höhe von 48,0 T€ und 2023 in Höhe von 172,9 T€, Verbindlichkeiten aus abzuführender Umsatzsteuer für das Kalenderjahr 2021 bis 2023 in Höhe von 31,8 T€ und sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von 20,8 T€.

D. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Für die Gewinn- und Verlustrechnung findet das Gesamtkostenverfahren Anwendung. Im Geschäfts­jahr 2023 weist die WiWO Servicegesellschaft mbH einen Jahresüberschuss in Höhe von T€ 0,0 aus.

Innerhalb der sonstigen betrieblichen Erträge sind Erträge aus Erstattungen nach dem AAG für die Jahre 2019 und 2023 in Höhe von 37,0 T€, aus Versicherungserstattungen/ Schadenersatz in Höhe von 4,9 T€ sowie aus der Auflösung von Rückstellungen in Höhe von 0,4 T€ enthalten.

E. Sonstige Angaben

Alleinige Gesellschafterin ist die Wildauer Wohnungsbaugesellschaft mbH.

Geschäftsführung: Herr Sven Schulze (seit 01.05.2020)

Von der Schutzklausel gemäß § 286 Abs. 4 HGB (Geschäftsführerbezüge) wurde Gebrauch ge­macht.

Die Gesellschaft beschäftigte im Jahr 2023 durchschnittlich einen Geschäftsführer und 14 Arbeitnehmer, davon einen leitenden Angestellten, 5 Hausmeister, 3 Concierges, 2 Elektriker, 2 Haushandwerker und einen Grünpfleger.

Nachtragsbericht

Vorgänge, die für die Beurteilung der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der WiWO Service-gesellschaft mbH von besonderer Bedeutung waren, sind nach dem 31. Dezember 2023 nicht eingetreten.

Wi ldau, den 18.04.2024

Sven Schulze

Geschäftsführer

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 23. April 2024