Pro-S GmbH
Dießen a. Ammersee
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021
Aktiva in EUR 2021
| A.
Anlagevermögen |
|
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
|
| 2.
Konzessionen, Lizenzen und ähnliche Rechte und
Werte |
1.643,00 |
|
EDV-Software |
1.643,00 |
|
Summe I. Immaterielle
Vermögensgegenstände |
1.643,00 |
| II.
Sachanlagen |
|
| 2.
technische Anlagen und Maschinen |
2.258,00 |
|
Maschinen |
2.258,00 |
| 3.
andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung |
12.657,00 |
|
Pkw |
11.049,00 |
|
Sonstige Betriebs- und Geschäftsausstattung |
1.608,00 |
|
Summe II. Sachanlagen |
14.915,00 |
|
Summe A. Anlagevermögen |
16.558,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
|
| I.
Vorräte |
|
| 2.
unfertige Erzeugnisse |
18.012,11 |
| In
Arbeit befindliche Aufträge |
18.012,11 |
| 4.
geleistete Anzahlungen auf Vorräte |
1.170,00 |
|
Geleistete Anzahlungen 16 % Vorsteuer |
1.170,00 |
|
Summe I. Vorräte |
19.182,11 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
|
| 1.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen |
807,95 |
|
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen |
817,95 |
|
Pauschalwertberichtigung zu Forderungen -
Restlaufzeit bis 1 Jahr |
-10,00 |
| 4.
sonstige Vermögensgegenstände |
33.416,41 |
|
Forderungen gegen Gesellschafter |
33.416,41 |
|
Summe II. Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
34.224,36 |
| IV.
Kassenbestand, Guthaben b. Kreditinstituten,
Postgiro |
70.889,70 |
|
Sparkasse #22019236 |
70.889,70 |
|
Summe B. Umlaufvermögen |
124.296,17 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
1.283,18 |
|
Aktive Rechnungsabgrenzung |
1.283,18 |
|
Summe Aktiva |
142.137,35 |
Passiva in EUR
| A.
Eigenkapital |
|
| I.
Kapital |
|
|
Gezeichnetes Kapital |
|
|
Gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
|
Summe I. Kapital |
25.000,00 |
| IV.
Gewinn- und Verlustvortrag |
94.989,90 |
|
Gewinnvortrag vor Verwendung |
94.989,90 |
| V.
Bilanzgewinn/Bilanzverlust |
-33.868,53 |
|
Summe A. Eigenkapital |
86.121,37 |
| C.
Rückstellungen |
|
| 2.
Steuerrückstellungen |
5.055,79 |
|
Körperschaftsteuerrückstellung |
4.728,53 |
|
Umsatzsteuer nicht fällig 19 % |
327,26 |
| 3.
sonstige Rückstellungen |
6.064,06 |
|
Sonstige Rückstellungen |
4.122,71 |
|
Rückst. für Abschluß- und
Prüfungskosten |
1.700,00 |
|
Umsatzsteuer nicht fällig 16 % |
241,35 |
|
Summe C. Rückstellungen |
11.119,85 |
| D.
Verbindlichkeiten |
|
| 2.
Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten |
16.109,05 |
|
Verbindlichkeiten geg. Kreditinstituten aus
Teilzahlungsverträgen |
16.109,05 |
| 4.
Verbindlichkeiten aus Lieferungen u. Leistungen |
7.579,69 |
|
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen |
7.579,69 |
| 8.
sonstige Verbindlichkeiten |
21.207,39 |
|
Abziehbare Vorsteuer 7 % |
-35,25 |
|
Abziehbare Vorsteuer aus EG-Erwerb 19 % |
-200,20 |
|
Abziehbare Vorsteuer 19 % |
-33.002,59 |
|
Abziehbare Vorsteuer nach § 13b UStG 19 % |
-121,28 |
|
Darlehen atypisch stiller Gesellschafter |
2.645,06 |
|
Darlehen atypisch stiller Gesellschafter -
Restlaufzeit bis 1 Jahr |
6.927,60 |
|
Verbindlichkeiten aus Lohn- u. KirchenSt |
5.408,86 |
|
Umsatzsteuer aus EG-Erwerb 19 % |
200,20 |
|
Umsatzsteuer 16 % |
6.545,94 |
|
Umsatzsteuer 19 % |
70.903,35 |
|
Umsatzsteuervorauszahlungen |
-38.185,58 |
|
Umsatzsteuer nach § 13b UStG 19 % |
121,28 |
|
Summe D. Verbindlichkeiten |
44.896,13 |
|
Summe Passiva |
142.137,35 |
Gewinn- und
Verlustrechnung in EUR 2021
|
Ergebnis nach Steuern |
|
|
Umsatzerlöse |
363.586,45 |
|
Steuerfreie EG-Lieferungen § 4 Nr. 1b UStG |
1.323,30 |
|
Erlöse 19 % USt |
362.263,66 |
|
Gewährte Skonti 19 % USt |
-0,51 |
|
Bestandsveränderungen fertige/unfertige
Erzeugnisse |
7.393,50 |
|
Bestandsveränderung Aufträge in Arbeit |
7.393,50 |
|
Sonstige betriebliche Erträge |
14.260,64 |
|
Erträge aus Herabsetzung
Pauschalwertberichtigung zu Forderungen |
600,00 |
|
Erträge aus abgeschriebenen Forderungen |
256,97 |
|
Verrechnete sonstige Sachbezüge 19 % USt |
11.183,75 |
|
Verrechnete sonstige Sachbezüge ohne
Umsatzsteuer |
437,37 |
|
Erträge aus Verlustübernahme |
1.782,55 |
|
Materialaufwand |
-126.314,17 |
|
Einkauf - Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe |
-6.539,10 |
|
Wareneingang |
33,98 |
|
Wareneingang 7 % Vorsteuer |
-202,54 |
|
Wareneingang ohne Vorsteuerabzug |
-3.308,43 |
|
Wareneingang 19 % Vorsteuer |
-115.569,30 |
|
EG-Erwerb 19 % Vorsteuer und 19 % Umsatzsteuer |
-776,76 |
|
Nachlässe 19 % Vorsteuer |
19,33 |
|
Erhaltene Skonti 19 % Vorsteuer |
28,65 |
|
Personalaufwand |
-207.690,90 |
|
Gehälter |
-62.124,00 |
|
Geschäftsführergehälter |
-124.982,05 |
|
Löhne für Minijobs |
-4.500,00 |
|
Pauschale Steuern für Minijobber |
-90,00 |
|
Gesetzliche soziale Aufwendungen |
-15.213,20 |
|
Beiträge zur Berufsgenossenschaft |
-152,22 |
|
Freiwillige soziale Aufwend., lohnsteuerfrei |
-629,43 |
|
Abschreibungen |
-6.304,26 |
|
Abschreibung auf immaterielle
Vermögensgegenstände |
-603,00 |
|
Abschreibungen, Anlagevermögen (ohne AfA auf Kfz
und Gebäude) |
-383,02 |
|
Abschreibungen auf Kfz |
-3.684,00 |
|
Sofortabschreibung - geringwertige WG |
-1.634,24 |
|
Sonstige betriebl. Aufwendungen |
|
|
Raumkosten |
-22.383,61 |
|
Raumkosten |
-1.026,47 |
|
Miete (unbewegliche Wirtschaftsgüter) |
-18.000,00 |
|
Heizung |
-806,76 |
| Gas,
Strom, Wasser |
-1.833,66 |
|
Reinigung |
-108,04 |
|
Instandhaltung betrieblicher Räume |
-608,68 |
|
Versicherungen, Beiträge und Abgaben |
-3.092,47 |
|
Versicherungen |
-1.608,05 |
|
Beiträge |
-951,72 |
|
Sonstige Abgaben |
-532,70 |
|
Reparaturen und Instandhaltungen |
-914,00 |
|
Wartungskosten für Hard- und Software |
-914,00 |
|
Fahrzeugkosten |
-33.353,88 |
|
Kfz-Versicherungen LL-WE 222 |
-1.278,56 |
|
Kfz-Versicherungen LL-NW 222 |
-1.176,06 |
|
Kfz-Versicherungen LL-AW 2222 |
-790,16 |
|
Kfz-Versicherungen LL-O 603 |
-37,13 |
|
Laufende Kfz-Betriebskosten |
-81,76 |
|
LL-NW 222 |
-435,69 |
|
LL-WE 222 |
-8.171,50 |
|
LL-AW 2222 |
-1.535,02 |
|
LL-AW 610 Leasing |
-4.992,00 |
|
Leasingfahrzeugkosten LL-WE 222 |
-14.856,00 |
|
Werbe- und Reisekosten |
-7.384,34 |
|
Werbekosten |
-6.940,81 |
|
Bewirtungskosten |
-231,14 |
|
Nicht abzugsfähige Bewirtungskosten |
-99,06 |
|
Reisekosten Arbeitnehmer |
-3,36 |
|
Reisekosten Unternehmer |
-24,27 |
|
Reisekosten Unternehmer
Übernachtungsaufwand |
-85,70 |
|
Kosten der Warenabgabe |
-746,28 |
|
Verpackungsmaterial |
-412,53 |
|
Ausgangsfrachten |
-333,75 |
|
verschiedene betriebliche Kosten |
-10.540,31 |
|
Porto |
-14,98 |
|
Telefon |
-2.448,02 |
|
Internetkosten Webserver |
-271,05 |
|
Bürobedarf |
-1.549,44 |
|
Zeitschriften, Bücher |
-33,83 |
|
Fortbildungskosten |
-1.833,72 |
|
Abschluß- und Prüfungskosten |
-900,00 |
|
Buchführungskosten |
-1.402,38 |
|
Aufwendungen für Lizenzen, Konzessionen |
-400,00 |
|
Werkzeuge und Kleingeräte |
-480,29 |
|
Sonstiger Betriebsbedarf |
-378,05 |
|
Nebenkosten des Geldverkehrs |
-828,55 |
|
Summe Sonstige betriebl. Aufwendungen |
-78.414,89 |
|
Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge |
-716,80 |
|
Sonstige Zinsen u. ähnliche Erträge |
-716,80 |
|
Zinsen und ähnliche Aufwendungen |
-266,45 |
|
Zinsen an Mitunternehmer § 15 EStG |
-266,45 |
|
Steuern vom Einkommen und Ertrag |
1.396,35 |
|
Körperschaftsteuererstattungen für
Vorjahre |
1.379,98 |
|
Solidaritätszuschlag Erstattungen für
Vorjahre |
16,37 |
|
Summe Ergebnis nach Steuern |
-33.070,53 |
|
Sonstige Steuern |
-798,00 |
|
Kfz-Steuer LL-WE 222 |
-354,00 |
|
Kfz-Steuer LL-NW 222 |
-72,00 |
|
Kfz-Steuer LL-AW 2222 |
-372,00 |
|
Jahresfehlbetrag |
33.868,53 |
Ergebnisverwendung in EUR 2021
|
Ergebnisverwendung |
|
|
Jahresfehlbetrag |
33.868,53 |
|
Vorabausschüttung |
0,00 |
|
Bilanzverlust |
33.868,53 |
|
