expertpowerhouse GmbH

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Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 16.06.2023 festgestellt.

ANHANG gem. § 284 HGB

Erläuterungen der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung 2022

der Firma expertpowerhouse GmbH

INHALTSVERZEICHNIS

I. Form und Darstellung von Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

II. Allgemeine Angaben

III. Erläuterungen zur Bilanz

A. AKTIVA

1. Anlagevermögen

2. Umlaufvermögen

B. PASSIVA

1. Rückstellungen

2. Verbindlichkeiten

III. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

IV. Zusammensetzung der Organe, der Organkredite und die Aufwendungen für Organe

V. Auswirkungen auf die Vermögenslage

I. Form und Darstellung von Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gliederung des Jahresabschlusses erfolgte nach den Gliederungsvorschriften der §§ 266 und 275 des Handelsgesetzbuches.

Die Gewinn und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren dargestellt.

Der Jahresabschluß entspricht in Gliederung und Bewertung den gesetzlichen Vorschriften, den Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages und den Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung und Bilanzierung.

Um eine bessere Klarheit der Darstellung zu erreichen, wurden die gem. § 268 HGB geforderten Aufteilungen auf die Restlaufzeit bei Forderungen und Verbindlichkeiten nicht in der Bilanz, sondern im Anhang aufgeführt (§ 264 Abs. 7 HGB)

II. Allgemeine Angaben

1. Gesellschaftsvertrag: vom 17.08.2016

2. Eintragung am

3. Handelsregister: Düsseldorf (HRB 78612)

4. Geschäftsjahr: Kalenderjahr

5. Stammkapital: 25.000,00 EUR

6. Gegenstand des Unternehmens: Unternehmensberatung

7. Gesellschafter: fiveoceans Holding UG Summit.n GmbH

8. Geschäftsführung/Vertretung: erfolgt durch Christian Moldenhauer.

Der Geschäftsführer ist einzelvertretretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

III. Erläuterungen zur Bilanz

A. AKTIVA

1. Anlagevermögen

Alle nach § 268 Abs. 2 HGB erforderlichen Angaben zur Entwicklung des Anlagevermögens sind dem beigefügten Anlagenspiegel zu entnehmen.

Die Bewertung des Anlagevermögens erfolgte mit den Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um die Abschreibungen, die entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer angesetzt wurden. Gem. § 7 Abs.1 S.4 und Abs.2 S.3 EStG wird die lineare und degressive AfA im Jahr der Anschaffung oder Herstellung nur zeitanteilig für den Monat der Anschaffung oder Herstellung und die folgenden Monate berechnet und angesetzt.

2. Umlaufvermögen

a) Forderungen und sonstige Vermögensstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennbetrag bewertet.

Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde keine Pauschalwertberichtigung vorgenommen.

Forderungen per 31.12.2022 1.375.348,54 EUR

Forderungsspiegel

Die Restlaufzeiten der Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände ergeben sich wie folgt:

c) Schecks, Kassenbestand, Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten

Die flüssigen Mittel wurden mit den Nennbeträgen angesetzt.

B. PASSIVA

1. Rückstellungen

Die Rückstellungen wurden nach vernünftigen kaufmännischen Beurteilungen geschätzt.

2. Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeit der Verbindlichkeiten und ihre Besicherung ergibt sich aus nachfolgender Übersicht.

Die Verbindlichkeiten wurden mit den Rückzahlungsbeträgen angesetzt.

• Verbindlichkeiten aus erhaltenen Anzahlungen 0,00 EUR

• Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 1.122.267,32 EUR

davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 1.122.267,32

•Sonstige Verbindlichkeiten 975.804.92 EUR

davon

a) gegenüber den Gesellschaftern 931.668,00 EURb) davon aus Steuern 27.216,93 EUR

c) davon im Rahmen der sozialen Sicherheit 0,00 EUR

d) mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr 975.804,92 EUR

III. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Allgemeine Erläuterungen

Erträge und Aufwendungen von nicht unerheblicher Bedeutung, die einem anderen Geschäftsjahr zuzurechnen sind, sind in der Gewinn- und Verlustrechnung enthalten und entsprechend beschriftet.

Im Geschäftsjahr sind keine alleine nach steuerlichen Sondervorschriften vorzunehmenden Abschreibungen angefallen.

Steuern vom Einkommen und Ertrag belasten nur das laufende Ergebnis.

IV. Zusammensetzung der Organe, der Organkredite

und die Aufwendungen für Organe

Die Geschäftsführung erfolgt durch

• Herrn Christian Moldenhauer

Der Jahresgewinn i.H.v. 1.285.214,84 EUR wird auf den bestehenden Bilanzverlust i.H. V. 921.002,74 EUR vorgetragen.

Der neue Bilanzgewinn beträgt 364.212,10 EUR.